Страхование денежных средств юридических лиц

Дата: 28.12.2018

С 1 января 2019 года вступают в силу изменения, внесенные в Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее – Федеральный закон), которые распространяют действие системы страхования вкладов (ССВ) на денежные средства юридических лиц, отнесенных в соответствии с законодательством Российской Федерации к малым предприятиям, сведения о которых содержатся в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства.

Новой редакцией Федерального закона, получившего наименование «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», предусмотрено страхование денежных средств малого предприятия в рублях и иностранной валюте, размещенных на основании договора банковского вклада или банковского счета в банке – участнике ССВ, имеющем право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц.

Размер страхового возмещения для вкладчика — малого предприятия при наступлении страхового случая в банке после 1 января 2019 года устанавливается в рублях по тем же правилам, что и для физического лица: в размере 100 процентов суммы всех застрахованных обязательств банка перед таким вкладчиком (за вычетом суммы встречных требований банка к вкладчику), но не более 1,4 млн рублей в совокупности.

Таким образом, в соответствии с Федеральным законом с 1 января 2019 года к числу вкладчиков, у которых средства на банковских счетах (вкладах) застрахованы в системе страхования вкладов, наряду с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, дополнительно отнесены малые предприятия.

Перечень действующих банков – участников ССВ, имеющих право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, в которых подлежат страхованию счета малых предприятий (400 банков по состоянию на 28 декабря 2018 года) размещен на сайте Агентства в сети Интернет в разделе «Страхование вкладов / Списки банков» (https://www.asv.org.ru/insurance/banks_list/).

Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства ведется ФНС России и размещен на сайте ФНС России в сети Интернет (https://rmsp.nalog.ru/).

Дополнительная информация о порядке выплаты страхового возмещения малым предприятиям размещена на сайте Агентства в сети Интернет в разделе «Страхование вкладов» (https://www.asv.org.ru/insurance/).

Возврат к списку

Глава 44. Банковский вклад

Статья 834. Договор банковского вклада

1. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

2. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (статья 426).

3. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

4. Правила настоящей главы, относящиеся к банкам, применяются также к другим кредитным организациям, принимающим в соответствии с законом вклады (депозиты) от юридических лиц.

Статья 835. Право на привлечение денежных средств во вклады

1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168).

3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, применяются также в случаях:

привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным;

привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.

Статья 836. Форма договора банковского вклада

1. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Статья 837. Виды вкладов

1. Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

2. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.

Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

3. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

4. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, — по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Статья 838. Проценты на вклад

1. Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса.

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

В случае уменьшения банком размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

3. Определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом. По договору такого банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором.

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

1. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

(в ред. Федерального закона от 21.03.2005 N 22-ФЗ)

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

1. Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов, а в предусмотренных законом случаях и иными способами.

(п. 1 в ред. Федерального закона от 23.12.2003 N 182-ФЗ)

2. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.

3. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

4. При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса, и возмещения причиненных убытков.

Статья 841. Внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика

Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада.

Статья 843. Сберегательная книжка

1. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка (статья 54), а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

2. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (статья 148).

Статья 844. Сберегательный (депозитный) сертификат

1. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

2. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными.

3. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Cведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представленные служащими, замещающими руководящие должности в организации, созданной для выполнения задач, поставленных перед Правительством Российской Федерации, за отчетный финансовый год с 1 января 2019 года по 31 декабря 2019 года (подготовлены Аппаратом Правительства РФ в соответствии с Указом Президента РФ от 08.07.2013 № 613)

Cведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2019 год (подготовлены в соответствии с Указом Президента РФ от 08.07.2013 № 613)
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представленные служащими, замещающими руководящие должности в организации, созданной для выполнения задач, поставленных перед Правительством Российской Федерации, за отчетный финансовый год с 1 января 2018 года по 31 декабря 2018 года
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2018 год (подготовленные в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 08.07.2013 № 613)
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, работников Государственной корпорации «Агентства по страхованию вкладов» за 2017 год (подготовленные в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 08.07.2013 №613)
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников Агентства, поступивших на работу в Агентство с 1 января 2017 года по 31 декабря 2017 года, за предшествующие периоды, размещенные ранее на сайтах иных государственных органов и (или) организаций
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представленные работниками государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за период с 1 января 2017 г. по 31 декабря 2017 г., размещаемые на официальном сайте организации в порядке, утвержденном Указом Президента Российской Федерации от 8 июля 2013 г. № 613
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2016 год (подготовлены в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 8 июля 2013 г. № 613)
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представленные работниками государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за период с 1 января 2016 г. по 31 декабря 2016 г., подготовленные Департаментом государственной службы и кадров Правительства Российской Федерации и размещенные на официальном сайте в порядке, утвержденном Указом Президента Российской Федерации от 8 июля 2013 г. № 613
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2015 год (подготовлены в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 8 июля 2013 г. № 613)
Сведения о доходах, расходах, имуществе и обязательствах имущественного характера работников Агентства, поступивших на работу в Агентство с 1 мая 2015 года по 30 апреля 2016 года, ранее размещенные на официальных сайтах иных государственных органов и (или) организаций за предшествующие периоды
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представленные служащими, замещающими руководящие должности в организации, созданной для выполнения задач, поставленных перед Правительством Российской Федерации, за отчетный финансовый год с 1 января 2015 года по 31 декабря 2015 года
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2014 год (подготовлены в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 8 июля 2013 г. № 613)
Сведения о доходах, расходах, имуществе и обязательствах имущественного характера работников Агентства, поступивших на работу в Агентство с 1 мая 2014 года по 30 апреля 2015 года, ранее размещенные на официальных сайтах иных государственных органов и (или) организаций за предшествующие периоды
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представленные служащими, замещающими руководящие должности в организации, созданной для выполнения задач, поставленных перед Правительством Российской Федерации, за отчетный финансовый год с 1 января 2014 года по 31 декабря 2014 года
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников, замещающих руководящие должности в государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», представленные Правительством Российской Федерации, за отчетный финансовый год с 1 января 2013 г. по 31 декабря 2013 г.
Сведения о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2013 год (подготовлены в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 8 июля 2013 г. № 613)
Сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера работников Агентства, поступивших на работу в Агентство с 1 января по 30 апреля 2014 года, за предшествующие периоды, размещенные ранее на сайтах иных государственных органов и (или) организаций
Сведения о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, представленные руководством Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за период с 1 января 2012 года по 31 декабря 2012 года (подготовлены в соответствии Указом Президента Российской Федерации от 18 мая 2009 года № 561)

Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» проводит аккредитацию специализированных организаций на период 2004–2007 годы по номинациям «Аудиторские услуги»; «Организация торгов»; «Оценочная деятельность»; «Установление требований кредиторов и ведение реестра»; «Работа с активами».

Порядок аккредитации определен Положением о порядке отбора организаций для выполнения работ для Агентства (утверждено решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов», протокол № 41 от 07 октября 2004 г.).

Для аккредитации приглашаются юридические лица, соответствующие следующим общим критериям аккредитации :

— наиболее полное соответствие организации требованиям Агентства (включая соответствие дополнительным критериям по каждой номинации);

— деловая репутация организации;

— устойчивость финансового положение организации;

— опыт работы организации в соответствующей сфере деятельности;

— наличие квалифицированного персонала, обеспечивающего выполнение работ;

— наличие успешно реализованных проектов;

— наличие лицензий, подтверждающих право работы в соответствующей сфере деятельности (если таковые требуются);

— наличие специального статуса в сфере деятельности, по которой проводится аккредитация (членство в международных организациях и т.п., если таковое требуется).

Дополнительные критерии для аккредитации в номинации «Аудиторские услуги»:

  1. наличие государственных лицензий на осуществление аудиторской деятельности;

  2. опыт работы в области финансового анализа деятельности кредитных организаций и (или) предприятий не менее 3 лет;

  3. наличие в штате не менее 5 аттестованных аудиторов, в том числе не менее 2 аттестованных аудиторов по банковскому аудиту и 2 аттестованных аудиторов по общему аудиту;

  4. гражданская ответственность аудиторов, состоящих в штате организации, при осуществлении ими профессиональной деятельности должна быть застрахована на сумму не менее 100 000 долларов США;

  5. членство в одной из общероссийских общественных организаций аудиторов, имеющей в отношении своих членов действующие правила (стандарты) аудиторской деятельности и Кодекс профессиональной этики;

  6. соответствие аудиторской компании Приложению 5 к Методическим рекомендациям от 25 декабря 2003г. № 181-Т «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности»;

  7. осуществление в течение последнего года аудита не менее 3 кредитных организаций или предприятий, в том числе на условиях выполнения работ по субподряду.

Дополнительные критерии для аккредитации в номинации «Установление требований кредиторов и ведение реестра» организации:

  1. наличие программно-технического обеспечения, позволяющего организовать в кредитной организации в ходе конкурсного производства необходимое количество рабочих мест (не менее 2-х) для ведения реестра требований кредиторов;

  2. наличие в штате организации специалистов с опытом работы по установлению требований кредиторов кредитной организации.

Дополнительные критерии для аккредитации в номинации «Организация торгов»:

  1. опыт организации и проведения конкурсов и аукционов и/или выполнения поручений по реализации имущества (продаже бизнеса) на договорных началах с использованием биржевых и внебиржевых технологий торговли соответствующими видами имущества не менее 2 лет;

  2. количество выполненных за последние шесть месяцев работ по организации торгов — не менее 3.

Дополнительные критерии для аккредитации в номинации «Оценочная деятельность»:

  1. количество выполненных за последние шесть месяцев работ по оценке объектов недвижимости, машин и оборудования, нематериальных активов, ценных бумаг и бизнеса — не менее 10;

  2. профессиональная ответственность оценщиков должна быть застрахована на сумму не менее 100 тыс. долларов США;

  3. членство в одной из общественных организаций оценщиков, имеющей в отношении своих членов действующие системы контроля качества осуществления оценочной практики и/или оказания оценочных услуг.

Дополнительные критерии для аккредитации в номинации «Работа с активами»:

  1. опыт работы по взысканию активов не менее 2 лет;

  2. наличие крупных успешно реализованных проектов по взысканию активов;

  3. наличие разработанной концепции по работе с активами, в которой отражены принципы и методы работы с активами.

Для аккредитации необходимо представить в Агентство:

  1. заявку на аккредитацию (по установленной форме);

  2. анкету заявителя (по установленной форме);

  3. копии учредительных документов и свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

  4. копии документов, подтверждающие профессиональное образование и опыт работы сотрудников организации;

  5. копия бухгалтерской отчетности за последний год с отметкой налоговых органов;

  6. справка налоговых органов об отсутствии задолженности в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды;

  7. сведения о составе участников (акционеров), владеющих 5% долей (акций) и более;

  8. сведения о наличии региональной сети (филиалов, представительств, дочерних организаций);

  9. документы, подтверждающие соответствие критериям. При этом наряду с другими представляются следующие документы:

— копии полисов страхования сотрудников, состоящих в штате организации (для организаций, страхующих гражданскую ответственность сотрудников при осуществлении ими профессиональной деятельности);

— документы, подтверждающие специализацию и опыт работы организации, соответствующий квалификационным требованиям, предъявляемым к аккредитуемым организациям;

— документы, подтверждающие участие организации в российских, зарубежных и международных профессиональных объединениях.

К заявке на аккредитацию прилагается опись представленных документов, подписанная руководителем организации.

Заявки на аккредитацию принимаются по рабочим дням с 10 часов 00 минут до 16 часов 00 минут.