Синергетические эффекты

Синергетический эффект как залог успешного ведения бизнеса

о

см

см

О!

о ш т

т О X X

Сулимова Елена Александровна

кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры организационно-управленческих инноваций, ФГБОУ ВО «РЭУ имени Г.В. Плеханова», Sulimova.EA@rea.ru

Ремзова Марина Александровна

студент, ФГБОУ ВО «РЭУ имени Г.В. Плеханова», marina.remzova.00@mail.ru

В настоящее время в современной практике бизнеса особое внимание уделяется кооперированной и сплоченной работе всех департаментов и подразделений организации для достижения синергетического эффекта, а закон синергии является основным законом её успешного функционирования. Существует большое количество методов и способов для наиболее точного выявления синергетического эффекта. Для роста и развития любой компании, а также для утверждения лидерской позиции на мировом рынке, необходимо взаимодействие и внутренних, и внешних элементов организации. Этого можно добиться при применении синергетического эффекта. Для руководителя очень важно владеть теоретическими основами понятия «синергия», знать сущность закона синергии и способов достижения синергетического эффекта. Это позволит менеджменту компании обеспечить увеличение основных показателей синергии, что в свою очередь приведет к повышению эффективности работы всей организации. Расчёт синерге-тических показателей поможет спрогнозировать дальнейший рост потенциала компании, повышение конкурентоспособности, и тем самым обеспечит стабильный прирост финансовых показателей.

Ключевые слова: организация, синергия, синергетический эффект, потенциал компании, конкурентоспособность.

В 1965 году в своей работе под названием «Корпоративная стратегия» американский профессор И. Ансофф вводит термин «синергия» в сферу экономики и финансов, обозначая его как возможность увеличение результата коллективной работы некоторого количества компаний по сравнению с работой каждой из них. Также он говорит о том, что именно достижение синергии в стратегии развития компании позволяет ей охватывать новые сферы деятельности, не теряя базовых, ключевых и чрезвычайно важных позиций.

В современных источниках как зарубежной, так и отечественной литературы существует большое количество трактовок понятия «синергия». Обобщённо синергию можно представить, как эффект от взаимодействия двух или несколько факторов, у которых координированные действия в совокупности значительно превышают сумму каждого действия по отдельности .

Можно утверждать, что синергия — это улучшение функционирования системы за счет консолидации входящих в неё элементов, факторов, направлений, позиций.

Например, если эффект синергии направлен только на одну компанию — то есть, условно, назовём это внут-риорганизационной синергией, то и масштабируемость данного процесса, а также показатели эффективности синергии будут ограничиваться лишь в рамках данной компании, и, следовательно, руководству данной организации необходимо обратить внимание на такие ключевые факторы достижения синергии, как поддержание правильного микроклимата в компании, усиление технологической составляющей, полный или частичный отказ от услуг других организаций и т.д. Если же данный процесс охватывает две и более компании, то для достижения синергетического эффекта необходимо обеспечить поддержание конкурентных преимуществ.

Заметим, что для каждого вида синергии должны проводиться мероприятия, необходимые для её достижения. Данные мероприятия должны быть вызваны факторами, называемыми источниками синергии. Потенциальный синергизм существует в любой цепочке составляющих организации, любом виде её деятельности. Даже ключевые и базовые действия, такие как внедрение новых технологий, оптимизация доходов и расходов, структуризация управления человеческими ресурсами, которые помогают добиться сокращения издержек и повышения квалификации персонала, могут представлять собой источник синергии. В обобщённом виде выделяют три возможных источника достижения синергии (синергетического эффекта) :

• функциональная возможность — здесь происходит использование многих функциональных служб органи-

зации её профессиональной компетенции, как в специализированных видах деятельности, так и во всех сферах бизнеса. За счёт этого происходит достижение эффекта синергии;

• стратегическая возможность — достижение с помощью объединения всех корпоративных стратегий компании на всех её уровнях, начиная от конкретного продукта и до уровня системы бизнесов;

• возможность сектора управления (менеджмента) — тут эффект достигается за счёт высококвалифицированного подхода к деятельности организации со стороны менеджерского состава, его особой компетенции и профессионализма.

Совершенно очевидно, что понятие «синергия» охватывает лишь процесс. Но в любом процессе наиболее важным является получение результата — в данном случае так называемого синергетического эффекта. Единый подход к его определению отсутствует. К примеру, И. Адизес определял синергетический эффект как повышение результативности при взаимодействии и взаимосвязи большого количества видов финансовых инструментов в интегрированных организациях, деятельность которых направлена на инновации в различных бизнес-процессах. Ч. Барнард говорил о системном эффекте, представляющим собой объём свойств, значительно превышающий сумму свойств отдельных элементов системы .

В целом синергетический эффект можно выделить как эмерджентность (или системный эффект), при котором происходит повышение эффективности деятельности организации за счёт интеграции разрозненных и отдельных её частей в единое целое . Многие авторы отождествляют понятие синергетического эффекта с понятиями кооперации и интеграции деятельности, тем самым представляя их в виде следующих равенств: «1 + 1=3», «2+2>4» и «2+2+ +синергетический эффект = 5». На наш взгляд, данные равенства характерны только в случае положительного синергетического эффекта, когда происходит результативное суммирование и объединение отдельных элементов системы. Но нельзя не учесть того факта, что достижение синергии не гарантирует исключительно положительного результата и вполне может завершиться с отрицательным эффектом. В таком случае данные равенства будут неуместны, так как этот эффект будет представлен по типу «2+2=3».

Существует три процесса, осуществляемые в синер-гетическом действии, которые можно назвать своего рода «коллективным мышлением» -это:

• адекватное планирование;

• результативный обмен текущей информацией внутри организации;

• текущая координация работы.

Синергетический эффект — это универсальное понятие, включающее в себя различные аспекты, одним из которых является экономический, и определяющее превышение суммарных результатов коллективной работы составляющих экономической системы над суммой их индивидуальных действий. Целевые синергетические эффекты описываются тремя переменными, такими, как снижение текущих расходов, снижение потребности в инвестициях и увеличение прибыли.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Рассмотрим особенности оценки синергетического эффекта.

Методика оценки синергетического эффекта может основываться на различных подходах к оценке компа-

нии в целом. Критерием оценки могут быть размер прибыли компании за отчетный период или увеличение стоимости всей фирмы. Наиболее часто используют такую тенденцию, как слияние и поглощение (объединение) компаний. Смысл данного явления заключается в том, что у созданной организации рыночная стоимость будет выше стоимости капиталов всех поглощенных компаний. Сделки при таких слияниях не всегда могут быть успешными. Главная причина — неверное оценивание компанией-поглотителя компании-цели. Если предполагаемые выгоды будут преувеличены, тем самым произойдет переоценка, что также может привести к нежелательному результату. Например, Ф. Эванс и Д. Бишоп считают, что покупатели являются создателями так называемой синергетической выгоды. Её источниками являются такие факторы, как увеличение доходов или финансовая экономия, причём первое может быть следствием продажи большого количества товаров и услуг, вызванной переходом на более широкий рынок сбыта. Также причиной может быть повышение цен на отдельные единицы продукции компании. Наиболее ярко это можно увидеть в том случае, когда в результате слияния организация оказалась монополистом на определенную продукцию или в секторе услуг. При оценке второго источника, происходит устранение сходных основных фондов либо накладных расходов. При использовании объединенной компанией тех эффективных и результативных методов, которыми она пользовалась до слияния, происходит усовершенствование процессов. Часто это вызвано расширением среды созданной компанией, либо совершенствованием технологий. Первый и второй источник синергетической выгоды можно назвать следствием усовершенствования.

Однозначно оценить синергетический эффект невозможно. Но существует три стоимостных подхода для его оценки: доходный, затратный и сравнительный.

1) Доходный подход встречается чаще всего в оценке синергетического подхода. В нём дисконтируемые денежные потоки выступают непосредственным проявлением синергетического эффекта. При его анализе учитывается качественный и количественный фактор. При первом анализе создается некий список того, что могло бы быть эффектом, его «заявка». При количественном факторе происходит определение и прогнозирование увеличения таких критериев как улучшение качества продукции, усиление конкурентоспособности компании, увеличение объема продаж, а также возможное снижение затрат, выход на более высокие позиции компании при новых возможностях роста.

2) Базовым элементом сравнительного подхода являются акции интегрированных компаний, а именно прогнозы касаемо их прироста. Но не каждая компания может достичь необходимого уровня развития, поэтому данный подход не является эффективным. К тому же акции для компании-достаточно закрытый ресурс, поэтому не все сделки с ними являются публичными, а, скорее, наоборот, необходимая информация о них будет отсутствовать.

3) Затратный подход представляет приобретение материальных или нематериальных активов до тех пор, пока компании удастся выпустить продукцию, которая будет пользоваться спросом. Получение синергетического эффекта в данном случае и представляет собой увеличение стоимости активов. Явным недостатком этого подхода является тот факт, что в нём не играют никакой роли нематериальные активы, соответственно

X X

о

го А с.

го т

о

ю 2

М О

о

CS Ol

о ш m

m О X X

применение затратного подхода ограничено. Эффект синергии, получивший оценку за счёт данного подхода, будет значительно занижен.

Таким образом, достижение синергетического эффекта посредством различных методов и способов-одна из основных задач организации.

Руководителю компании важно знать механизм достижения эффекта синергии. Такой механизм и определяет существующий закон синергии, формулировка которого звучит следующим образом: «В любой системе есть определенный набор ресурсов, при котором общий потенциал компании будет либо больше суммы входящих в неё потенциалов по отдельности (таких ресурсов, как технологии, персонал и т.д.), либо, наоборот, быть значительно меньше» . В данном случае под системой мы понимаем компанию, фирму, конгломерат или товарищество. Для руководящего состава важной задачей является определение и подбор такого набора ресурсов, которые бы при своём непосредственном взаимодействии создавали положительный эффект синергии.

В практической среде чаще всего результатом является средний показатель между положительным и отрицательным эффектом синергии. Чтобы достичь абсолютно положительного эффекта, необходимо соединение таких составляющих, как высококвалифицированный подбор кадров в сфере управления и такого достаточно абстрактного критерия, но тем не менее, в современных реалиях играющего значительную роль, как везение или удача в течение продолжительного периода времени. Если же руководитель знает закон синергии, то в его интересах направить свои усилия на поиск оптимального набора ресурсов для достижения желаемого результата.

Существует три базовые среды, от которых напрямую зависят результаты синергетического эффекта:

1) глава компании, её руководитель;

2) непосредственный штаб сотрудников компании;

3) внешняя среда (относительно данного закона).

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Первые два фактора, в отличие от третьего, который

бесконтрольно влияет на реализацию закона синергии, изменить можно. Для этого следует рассмотреть несколько ситуаций, в которых можно увидеть характер действия закона синергии:

1) Руководство и персонал не имеют представления о рассматриваемом нами законе. В данном случае подчиненные работают целиком и полностью соответствуя требованиям руководства. В свою очередь, руководитель следит за личностными характеристиками каждого работника, текучестью и сменой кадров, а также за усовершенствованием технического оборудования. Со стороны это выглядит вполне логичным и правильным решением со стороны лидеров данной организации, но микроклимат среди персонала не может быть создан благодаря профессиональным качествам работника, а новое оборудование не может внести ускорения работы всей компании, так как остальное оборудование технологически устарело. Соответственно здесь результат закона синергии может носит отрицательный эффект, так как сумма имеющихся ресурсов по отдельности будет превышать сумму в случае их объединения.

2) Руководитель знает о законе синергии, а подчиненные — нет. В данной ситуации руководитель будет стремиться организовать работу, чтобы обеспечить положительный эффект от набора ресурсов. Это касается

и оборудования, и персонала. Руководством могут применяться методы поощрения и стимулирования, производиться обучение для повышения квалификации персонала. Сложность таких действий заключается в том, что работники могут не понять стратегию их руководителя. Это может привести к тому, что они сами будут выдвигать свои новаторские идеи и пытаться их реализовать, тем самым создавая угрозу дальнейшему развитию компании. Отсутствие согласованности между руководством и персоналом — главный фактор, определяющий отрицательный результат закона синергии.

3) И руководитель, и подчиненные знают о законе синергии. Исход событий в такой ситуации является идеальным и благополучным, так как обе стороны осознают цель их вклада в развитие компании, выполняют предъявляемые к ним требования в полном согласии и гармонии друг с другом. Результаты такой кооперированной работы будут соответствующими: создание приятного микроклимата в компании, креативный подход к работе с обеих сторон, а также финансовый успех.

Рассмотрев все три ситуации, можно сделать вывод о том, что положительный результат закона синергии всё-таки значительно идеализирован и, скорее всего, представляет собой некий ориентир для лидера организации. Гораздо важнее для руководства не допустить исход действий, представленных в первых двух случаях, ведь компания — это своего рода живой организм, в котором все элементы находятся в непосредственной связи друг с другом, и разлад одной структурно-управленческой единицы может привести к сбою целой системы.

Литература

Synergetic effect as the key to successful business Sulimova E.A., Remzova M.A.

Key words: organization, synergy, synergistic effect, company potential, competitiveness.

1. Abdokova, L.Z. Synergetic effect as a result of effective management / Abdokova L.Z. // Basic research. — 2016. — No. 10. — S. 581-584.

2. Berseneva, T.P. Synergy: essential characteristics and forms of

3. Ivanov, D.A. The concept of «synergy» and «synergistic effect»:

semantic and evolutionary aspects / Ivanov D.A. // Russian business. — 2016. — T. 17. — No. 20. — S. 2583-2594.

4. Kasyanenko, T.G. A systematic view of synergy: definition, typology

and sources of synergistic effect / tG Kasyanenko // Russian business. — 2017. — Volume 18. — No. 24. — S. 4035-4050.

5. What is a synergistic effect and how can it be used in practice:

  • Авторы
  • Резюме
  • Файлы
  • Ключевые слова
  • Литература

Абдокова Л.З. 1 1 ФГБОУ ВПО «Северо-Кавказская государственная гуманитарно-технологическая академия» Данная статья посвящена определению и возрастающей роли синергии в процессе эффективного управления организацией. Целью исследования является анализ, уточнение понятия и установление видов синергии в процессе эффективного управления организацией, выявление возможности достижения синергетических эффектов как в отдельно взятой организации, так и в российской экономике. Синергетический эффект в экономике на современном этапе проявляется чаще всего в виде поглощений, слияний и объединений организаций, которые имеют сходные бизнес-интересы, возможно, занимают одну и ту же нишу на рынке. Современные условия ужесточения конкуренции требуют от хозяйствующих субъектов смелых подходов к развитию с использованием синергетических эффектов в стратегическом управлении. Синергетический эффект сегодня дает уникальную возможность использовать достижения друг друга, что в результате позволяет получить высокий экономический эффект. Синергия может выступать одним из сильнейших преимуществ организации, которое достаточно сложно будет повторить конкурентам. Современный взгляд, синергетическое видение руководства, управленцев, от деятельности которых зависит, то, насколько хорошо будет реализован синергетический эффект, дающий возможность по-новому взглянуть и подойти к процессу эффективного управления развитием организации. 298 KB организация элементы синергия эффект синергизм управление эффективность 1. Арутюнова Д.В. Стратегический менеджмент: учебное пособие. – Таганрог: Изд-во ТТИ ЮФУ, 2010. – 122 с. 2. Грунина О.А. Формирование финансового стратегического эффекта в экономике России: автореф. дис. … д-ра экон. наук. – М., 2011. – 40 с. 3. Дорофеева Л.И. Организационное поведение: электронный учебно-мет. комп. – Саратов, 2012. – 368 с. 4. Кэмпбелл Э. Стратегический синергизм / Э. Кемпбелл, К. Саммерс Лачс. – 2-е изд. – СПб.: Питер, 2004. – 416 с. 5. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 495 с.

Изменения, происходящие во внешней среде, появление различных современных инноваций в бизнесе и инновационных подходов в процессе управления способствовали тому, что деловая среда стала изменчивой и непредсказуемой, а это требует соответственно и новых взглядов, и инструментов в управлении организациями. Еще в 1980-е гг. в управленческой среде было осознано, что привычные традиционные иерархические модели, модели «часового механизма», которые позволяли в определенной степени предугадывать, предсказывать и контролировать, в настоящее время уже требуют замены, принятия нетривиальных управленческих решений и подходов.

В современном мире возникла острая необходимость поиска и реализации конкурентных преимуществ, различных направлений и способов повышения эффективной работы организаций, что определило целесообразность возникновения широкого спектра синергетических эффектов, грамотное раскрытие и управление которыми позволит качественно повысить и эффективность деятельности организации в целом. Так, ряд организаций, предприятий нашли выход в диверсификации своей деятельности, в то время как другие нашли решение «проблемы» через слияние и поглощение, а также грамотное использование эффекта масштаба на основе стратегических единиц бизнеса. Это в свою очередь определяет актуальную необходимость использования синергетических процессов, эффектов для развития и эффективности деятельности организаций, а соответственно, и развития экономики в целом.

Термин синергия греческого происхождения и состоит из двух составных частей – «syn» – «вместе», «ergeia» – «труд» и представляет собой особый эффект, достигаемый за счет взаимодействия группы факторов. Синергия в экономике раскрывается как возрастание эффективности деятельности в результате сочетания, соединения, интеграции, слияния отдельных частей в единую систему за счет так называемого системного эффекта или эмерджентности, то есть возникновения новых качеств полученной системы .

В современной деловой практике синергия, синергизм рассматривается как совместное, взаимодополняющее и взаимозависимое действие двух или более факторов в каком-либо одном направлении. При этом актуальность на современном этапе синергетики определяется особым состоянием достаточно сложных систем в условиях нестабильности, в области неустойчивого положения, равновесия, а соответственно, и динамику их самоорганизации.

Другими словами, синергию можно определить как своего рода кооперацию, взаимосвязанные и координированные действия, которые способны проявляться в форме стратегического партнерства, взаимовыгодного сотрудничества, слияния и кооперативного взаимодействия.

Ведущие специалисты в области стратегического управления Девид А. Аакер и Джерри Джонсон определили сущность «синергии» – целое становится больше суммы частей, то есть взаимодействие двух и более стратегических единиц бизнеса компании в сумме дает больше, чем деятельность каждой из них в отдельности. При этом возникающая синергия способна увеличить не только ценность продукта или услуги для потребителя, но и объем продаж в целом, а также способствовать существенному снижению производственных затрат в организации.

Управление на основе синергии, синергетического подхода можно сравнить с «садоводством». Руководитель не может предугадать в точности, что может вырасти из этого «семени», каким вырастет посаженное им дерево. Однако в его силах создать благоприятные условия для его роста – это его профессионализм, искусство управлять.

Практика показала, что совместное использование и действие двух и более факторов практически всегда существенно отличается от суммы раздельных эффектов, а этот эффект сегодня определяют как эффект синергии, который выступает фактором взаимодействия, определяют как кооперативный эффект, и является четким количественным выражением синергии. Важно отметить, что этот эффект получается гораздо сильнее, чем сумма эффектов каждого фактора в отдельности. Сегодня эффект синергии чаще всего определяют в виде формулы «1 + 1 = 3», «2 + 2 > 4», «2 + 2 = 5» . Его можно определить как «Целое больше, нежели сумма отдельных частей».

Сегодня сложно дать однозначное определение синергизма, он достаточно многолик, а это дает возможность составить некую классификацию видов синергизма.

В настоящее время в управленческой практике особое внимание уделяется трем основным процессам, осуществляемым в синергетическом действии, которые можно объединить как своего рода «коллективное мышление» – это, прежде всего:

  • адекватное планирование;
  • эффективный обмен знаниями и текущей информацией между сотрудниками организации;
  • текущая координация работы.

«Коллективное мышление», «мозговой штурм» – вид действий, сотрудничества, который способен привести к различным эффектам и может иметь как положительный, так и отрицательный результат. Синергетический эффект является универсальной категорией, которая включает ряд ключевых аспектов, одним их которых является экономический, и определяет превышение результатов (суммарных результатов) коллективного действия элементов экономической системы над суммой их индивидуальных действий .

Все целевые синергетические эффекты можно описать тремя переменными – увеличение прибыли, снижение текущих расходов и снижение потребности в инвестициях.

Важно отметить, что синергизм в современных условиях может возникать как по вертикали, так и по горизонтали. При этом эффект синергии как положительный, так и отрицательный может возникнуть в результате взаимодействия всех составных элементов и факторов организации. Так, если элементы и факторы не взаимодействуют друг с другом, то, естественно, возникает отрицательный синергетический эффект, в противном случае, если адекватны – положительный. К примеру, при использовании в процессе производственной деятельности устаревшего оборудования и новейших технологий явно наблюдается несоответствие, а результатом будет эффект синергии, но со знаком минус, отрицательный. Следовательно, взаимодействие, суммарный результат от использования оборудования и новейших технологий будет гораздо меньше, чем в отдельности. Отсутствие опыта и уровня подготовки, квалификации сотрудников организации и наличие современного оборудования, технологий также несет отрицательный эффект. В этой связи одной из ключевых задач управления организацией на всех уровнях управления, как на корпоративном, деловом, так и функциональном, заключается в том, чтобы создать благоприятные условия для формирования полной гармонии.

Классификационные признаки синергизма

№ п/п

Признаки классификации

Виды синергизма

Источник прибыли

  • торговый
  • операционный
  • инвестиционный
  • управленческий

Начало деятельности

  • денежная экономия
  • экономия времени

Операционная деятельность

  • эффект, масштабы
  • распределение накладных расходов на большие объемы производимой продукции

Функциональная область: общий менеджмент и финансы, исследования и разработки, маркетинг, операции

  • вклад головной компании
  • вклад новой организации
  • совместные возможности в виде
  • доступа к товарным рынкам

По временным периодам

  • статичный синергизм
  • динамичный синергизм

Тип взаимосвязей между подразделениями

  • материальный
  • нематериальный
  • конкурентный

Механизм создания синергетической стоимости

  • обобществление ресурсов
  • эффект «разлива»
  • «схожие» отрасли
  • общий имидж

Следовательно, действие закона синергии направлено на основные параметры эффективности функционирования организации, при этом аппарат управления, руководство должно разработать действенный механизм использования данного закона. Действенный механизм позволит максимально полно выявить возможности возникновения отрицательного синергетического эффекта, для того чтобы не допустить реализацию практической деятельности.

Нужно отметить, что понятие и виды синергетического эффекта стимулируют руководство организации детальнее и всестороннее рассматривать и находить конкурентные возможности деятельности организации.

В настоящее время можно выделить следующие совместные синергетические эффекты:

  • синергизм «масштаба», по сути, масштаб – потенциал синергии;
  • комбинирование труда как объединение разнородных усилий – этот эффект основан на экономическом и производственном принципе разделения труда в организации;
  • синергизм продаж основан на объединении и использовании продавцами для реализации различных товаров и услуг одни и те же каналы распределения, персонал и логистику;
  • оперативный синергизм;
  • инвестиционный синергизм;
  • модель «общих товаров»;
  • создание совместной благоприятной среды – создание, получение эффекта кооперации и синергии;
  • синергизм менеджмента – основан на снижении «дефицита» компетентных руководителей высшего звена, так как повышение качественного состава в руководстве дает значительный эффект синергизма, который базируется на профессионализме, знаниях и опыте в процессе принятия качественных, своевременных управленческих решений, существенно влияющих на результативность деятельности организации.

Соответственно, можно сказать, что синергизм – это умение грамотно использовать в процессе управления стратегический потенциал организации, элементы и факторы, которые способствуют производству новых товаров и услуг, выходу и завоеванию новых рынков, качественному и эффективному достижению стратегии развития организации – это умение оценивать совместные эффекты.

Необходимо отметить, что выявить результат, возможный результат как положительный, так и отрицательный и, соответственно, определить его количественно в единицах достаточно трудно, так как сегодня нет определенной научной методики его выявления и измерения. Важно отметить, что о законе синергии и его действии должны знать не только управленцы, аппарат управления, но и сотрудники организации, так как это может способствовать достижению максимальных результатов.

На современном этапе развития в современной экономике проявляются многочисленные синергетические свойства. Так, Э. Кемпбелл утверждает, что преимущество синергии возникает в том случае, если виды деятельности или процесс дополняют друг друга таким образом, что совокупный эффект превышает простую сумму составных частей .

Необходимо отметить, что сегодня руководители не всегда могут получить желаемый эффект синергии, так как не могут объективно оценить ситуацию и четко рассчитать реальный эффект от проведения различных мероприятий, принятия конкретного управленческого решения. Важно учитывать возможные риски, как со стороны внешней среды, так и источники возможных рисков внутри самой организации, которые соответственно могут препятствовать эффективному процессу реализации управленческих решений. Так, Майкл Портер отмечает в книге «Конкурентное преимущество»: «причиной фиаско синергизма является неспособность компаний понять его сущность и воплотить ее в реальность, а отнюдь не изъяны самой концепции». Как известно, доходный подход к управлению организацией является наиболее подходящей и действенной процедурой для качественной оценки эффекта синергии. Соответственно, при оценке с этой позиции во главу угла ставится прежде всего доход, как один из основных факторов, который определяет величину синергетического эффекта. В этой связи, чем больше доход, который приносит объект оценки, тем лучше взаимодействуют между собой части организации при прочих равных условиях. При этом важное значение имеет и продолжительность периода получения потенциального дохода, степень и вид рисков, которые сопровождают этот процесс. Специалист, оценщик, внимательно изучает соответствующую рыночную информацию, после чего пересчитывает эти выгоды в единую сумму текущей стоимости .

Следовательно, эффект синергии – это не только благоприятное сочетание ресурсов, но и согласованное поведение, связи, отношения; одним словом, весь набор параметров, характеризующих сложную развивающуюся систему. Для каждой организации важно оценивать синергетический эффект при каких-либо изменениях, которые могут касаться различных областей и могут происходить достаточно часто. Ведь синергизм позволяет организации существенно сократить издержки на управление, ускорить процесс внедрения инноваций, оптимизировать загрузку производственного оборудования, увеличить объем продаж. Кроме улучшения финансовых показателей деятельности организации синергетический эффект может способствовать улучшению климата, росту производительности труда. Важно, чтобы кроме менеджеров высшего звена к поиску возможного положительного эффекта синергии подключались также менеджеры среднего и нижнего звеньев, а также сами работники.

Таким образом, роль синергии как инструмента в повышении эффективности деятельности организации в современных условиях существенно растет сегодня, так как она способна четко раскрыть механизм взаимодействия ключевых элементов и факторов организации, который в свою очередь способен привести к эффективному функционированию и эффективному развитию сложных различных экономических систем. При этом использование синергетических процессов отражает широкий спектр возможностей для повышения эффективности деятельности в направлении развития российской экономики в целом.

Библиографическая ссылка

Абдокова Л.З. СИНЕРГЕТИЧЕСКИЙ ЭФФЕКТ КАК РЕЗУЛЬТАТ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ // Фундаментальные исследования. – 2016. – № 10-3. – С. 581-584;
URL: http://www.fundamental-research.ru/ru/article/view?id=40899 (дата обращения: 26.09.2020).Предлагаем вашему вниманию журналы, издающиеся в издательстве «Академия Естествознания» (Высокий импакт-фактор РИНЦ, тематика журналов охватывает все научные направления) «Современные проблемы науки и образования» список ВАК ИФ РИНЦ = 0.791 «Фундаментальные исследования» список ВАК ИФ РИНЦ = 1.074 «Современные наукоемкие технологии» список ВАК ИФ РИНЦ = 0.909 «Успехи современного естествознания» список ВАК ИФ РИНЦ = 0.736 «Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований» ИФ РИНЦ = 0.570 «Международный журнал экспериментального образования» ИФ РИНЦ = 0.431 «Научное Обозрение. Биологические Науки» ИФ РИНЦ = 0.303 «Научное Обозрение. Медицинские Науки» ИФ РИНЦ = 0.380 «Научное Обозрение. Экономические Науки» ИФ РИНЦ = 0.600 «Научное Обозрение. Педагогические Науки» ИФ РИНЦ = 0.308 «European journal of natural history» ИФ РИНЦ = 1.369 Издание научной и учебно-методической литературы ISBN РИНЦ DOI

Стратегическое соответствие как часть стратегического планирования

Стратегическое планирование предполагает четкое представление о соответствии целей и ценностей, ресурсов и способностей, организационной структуры и систем компании и экономической среды, в которой происходит ее деятельность. Для выяснения этого используется фундаментальное понятие стратегического соответствия, которое является непреложным условием стратегического планирования.

Определение понятия

Под стратегическим соответствием понимается соответствие управленческих действий стратегическим целям компании. Оно существует, когда различные бизнесы, входящие в компанию, имеют родственные производственные циклы.

Основные положения анализа стратегического соответствия

Анализ на предмет стратегического соответствия должен выяснить следующие моменты:

  1. В каких подразделениях совпадают звенья цепочек ценности, которые можно объединить для повышения эффективности и снижения издержек.
  2. В каких подразделениях совпадение цепочек ценности позволяет обмениваться опытом, навыками, технологиями и другими формами интеллектуального капитала.
  3. Какие подразделения могут совместно использовать имя компании для укрепления доверия со стороны потребителей.
  4. Какие подразделения обладают стратегическим соответствием, которое позволяет создать новые конкурентно-ценные возможности или эффективнее использовать имеющиеся ресурсы.

При анализе также необходимо установить все ли подразделения компании соответствуют ее долгосрочным стратегическим целям. Если подразделение обладает элементами стратегического соответствия, но не соответствует рынкам сбыта, потребительским группам, товарным категориям, или для его успешной деятельности требуются значительные капиталовложения, то стратегическая привлекательность подразделения снижается и его целесообразно вывести из портфеля бизнеса компании.

На практике стратегическое соответствие помогает определить, насколько потенциал компании отвечает ее целям, направлениям развития и помогает ответить на жизненно важные вопросы: — существует ли у компании потенциал для обслуживания мировых рынков;
— может ли компания выйти за пределы нынешней зоны действия;
— требуется ли для этого увеличить количество мест дислокации;
— какие ресурсы нужны для этого;
— следует ли изменять или корректировать клиентов или свой взгляд на них;
— существуют ли другие группы клиентов, которым интересны существующие предложения;
— какие новые продукты и услуги можно увязать с уже существующими;
— существуют ли стратегии ценообразования, дистрибуции или обслуживания, которые могут основываться на тех, которые осуществляются в настоящее время;
— какие стратегии, радикально отличающиеся от тех, которые реализуются в настоящее время, могут быть созданы в этих областях;
— существует ли для этого возможность.

Синергетический эффект

Другим важным понятием из области стратегического планирования является синергия.

Синергия (от греческого synergos) — вместе действующий.

В бизнесе это совместное действие для достижения общей цели, основанное на принципе, что целое представляет нечто большее, чем сумма его частей. Так, например, доходы от совместного использования ресурсов превышают сумму доходов от использования тех же ресурсов по отдельности. Синергетический эффект в деятельности компании может возникнуть в результате интеграции, слияния отдельных частей в единую систему. Синергетический эффект еще называют эффектом 2+2=5.

Для определения синергетического эффекта от объединения двух бизнесов используется следующая формула: Vав > Vа + Vв
SE = Vав – (Vа + Vв)

Vа – стоимость компании А;
Vв – стоимость компании Б;
Vав – стоимость объединенной компании;
SE – синергетический эффект.

Или NAV = (Vав – (Vа + Vв)) – Р — Е

NAV – чистая стоимость приобретения;
Р – премия, выплачиваемая за компанию Б;
Е – издержки проведения сделки.

Прямая и косвенная выгоды

Синергетический эффект, возникший от слияний или поглощений, может выражаться в прямой и косвенной выгоде.

Прямая выгода- это увеличение чистых денежных потоков реорганизованных компаний. Ее подсчет производится в три этапа:

— оценка стоимости предприятия на основе прогнозируемых денежных потоков до реорганизации;
— оценка стоимости объединенной компании на основе денежных потоков после реорганизации;
— расчет добавленной стоимости.

Косвенная выгода – это увеличение рыночной стоимости акций или изменение мультипликатора Р/Е.

Операционный синергетический эффект

Синергетический эффект может быть операционный (от сокращения расходов или увеличения доходов), финансовый, налоговый, управленческий. Сам факт объединения компаний может вызвать информационных эффект, в результате чего стоимость акций возрастает еще до того, как начнут осуществляться реальные экономические преобразования.

Синергетический эффект в результате увеличения доходов влечет за собой: — увеличение клиентской базы;
— выход на новые рынки сбыта;
— более эффективные методы и системы продаж как результат внедрения преимуществ одного бизнеса в другой;
— проведение более эффективной маркетинговой политики;
— создание новой продукции с использованием передовых технологий.

Синергетический эффект в результате сокращения расходов позволяет: — сократить персонал;
— экономить затраты на приобретение товаров и услуг;
— оптимизировать производственные расходы, затраты на маркетинг и рекламу;
— сокращать общехозяйственные административные расходы;
— эффективно использовать ресурсы.

Финансовая синергия и ее выгоды

Финансовая синергия – это экономия за счет изменения источников финансирования, стоимости финансирования и прочих выгод. Финансовая синергия дает компании следующие выгоды:

  1. При объединении двух денежных потоков уменьшается их волатильность, снижаются риски, укрепляется платежеспособность и сокращается необходимость в заемных средствах.
  2. Более низкий риск способствует снижению процентной ставки при заимствовании.

Полученный синергетический эффект способствует процветанию компании и помогает ей создавать ценности большие, чем ценности конкурентов.

Конкурентные преимущества

Выгода может стать конкурентным преимуществом для компании, если она позволит привлечь внимает потенциальных покупателей и будет способствовать увеличению продаж. Одна из задач любой компании – стать победителем в конкурентной борьбе на рынках. Конкурентные преимущества помогают достичь этой цели.

Ссылки

  1. Виктор Шитулин. «Объединение предприятий: расчет синергии и гудвилла»
  2. Николай Демин. «Синергия слияний»
  3. Андрей Серпилин. «Стратегия крупным планом»
  4. Геннадий Газин. «Наука поглощений»
  5. Дмитрий Норка. «Устойчивое конкурентное преимущество компании»

Это заготовка эницклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти

С позиции бизнес-единиц холдинга управляющая компания (УК) ничего не производит и дает не всегда логичные указания. Это вызывает корпоративные конфликты. Рассмотрим УК не как центр затрат, а как центр дохода, сведем к минимуму конфликты, достигнем прозрачности ведения бизнеса для различных уровней управления.

Виды синергии

Считается, что синергия бывает двух видов:

  • Системная. Достигается за счет централизации отдельных бизнес-процессов или за счет интеграции предприятий по цепочке создания ценности. Речь идет о горизонтальной интеграции;
  • От переноса компетенции. Управляющая компания обладает уникальной компетенцией, которая обеспечивает бизнесу конкурентоспособность. При включении предприятия в холдинг компетенцию туда переносят.

Рассмотрим новый вид классификации, комплексный, когда сохраняются все свойства и особенности системной синергии и синергии от переноса компетенций:

  • синергия от интеграции;
  • синергия от централизации функций.

В случае с синергией от централизации функций речь идет о передаче части ключевых управленческих функций другому подразделению – управляющей компании (часто это – другое юридическое лицо). Цели:

  • экономия издержек по каждой группе функций, которые отдают УК;
  • получение дополнительного эффекта, как за счет минимизации рисков, так и за счет профессиональных действий специалистов УК (перенос компетенций).

Проблема заключается в том, что при переносе отдельных функций на уровень УК часто руководствуются соображениями безопасности и экономии издержек, но не рассчитывают выгоды от таких действий.

Пример:

Ликвидировали аналитический отдел, который предсказывал кризисы, и система разрушилась. Перевели бухгалтерию на аутсорсинг (отдали функцию предприятию, которое не входит в группу компаний). Но произошла утечка информации, и система потеряла устойчивость, понесла потери.

Чтобы избежать подобного рода потери, необходимо проводить расчеты при любого рода интеграции, централизации функций на уровне УК, создании общих центров обслуживания.

Формула синергии, расчет

Ниже приведена формула расчета синергетического эффекта.

Sh=Sc+Si , где

Sh – эффект синергии холдинговой компании;

Si – эффект синергии от интеграции;

Sc – эффект синергии от централизации функций

Эффект синергии от централизации

Формула эффекта синергии от централизации функций:

Sc=∑(i=1)n ((∆C+E)∙K-Сс), где

Sc – эффект синергии от централизации функций;

K – коэффициент централизации;

∆C – экономия транзакционных издержек;

E – дополнительный экономический эффект;

Cc – текущие издержки на реализацию конкретной функции;

n – количество централизованных функций.

Коэффициент централизации функций (К) определяет степень важности функции. Чтобы его определить можно использовать метод экспертных оценок. То есть, аналитики моделируют ситуации, в которых функция будет отсутствовать на уровне управляющей компании, и рассчитывают возможные потери. Фактически коэффициент отражает уровень риска. В зависимости от уровня потерь/величины ущерба, надо разработать шкалу значений для этого коэффициента (пример в табл. 1).

Таблица 1. Пример шкалы коэффициента централизации

Уровень ущерба, тыс. руб.

Значение коэффициента

К= 1

К=1,1

К=1,15

К=1,2

К=1,3

Эффект синергии (Sc) может быть отрицательным, а коэффициент централизации функций больше 1,2. Надо понять, как получить положительный эффект синергии. Если это невозможно, необходимо еще раз провести расчеты и уточнить данные. Если результаты те же, но функция важна, тогда отрицательный эффект распределяется между предприятиями группы.

Транзакционные издержки (∆C) – совокупность издержек, которые выносят на уровень УК. На практике пока не принято как применять этот термин сам по себе, так и проводить классификацию этого вида издержек. С точки зрения общепринятой классификации, это:

  • постоянные косвенные издержки, которые перераспределяют по бизнес-единицам и переносят на продукты/услуги;
  • часть издержек, которые отражают те или иные функции, централизованные в УК.

Синергетический эффект от типа интеграции

Передача части функций на уровень УК зависит от степени централизации, которая, в свою очередь, зависит от типа интеграции. Важны, конечно, и пожелания собственников бизнеса, и цели развития холдинга. В табл. 2 укрупненно представлены основные функции УК для различных типов интеграции.

Таблица 2. Функции централизации для различных типов интеграции*

Функция

Тип интеграции холдинга

Диверсификация

Вертикальная интеграция

Горизонтальная интеграция

Консультационная поддержка бизнес-единицы

+

+

+

Формирование стратегии развития группы и бизнес-единицы

+

+

+

Утверждение планов бизнес-единицы, контроль их исполнения

+

+

+

Формирование и реализация единой учетной и финансовой политик в группе

+

+

+

Разработка и реализация единой дивидендной политики

+

+

+

Формирование и реализация политики управления кредитным портфелем

+

+

Централизованное управление денежными потоками в группе (казначейские функции)

+

+

Налоговое планирование в группе

+

+

+

Установление трансфертных цен

+

+/-

Управление процессом планирования

+

+

+

Организация и проведение финансового аудита бизнес-единицы

+

+

+

Управление инвестиционной политикой в группе

+

+

+

Консолидация и анализ финансовой отчетности в группе

+

+

+

Реализация единой технологической политики

+/-

+

Реализация процесса закупок по ключевым продуктам в группе

+/-

+/-

Реализация единой маркетинговой политики

+/-

+/-

Реализация процесса продаж профильных продуктов

+

+/-

Организация и управление процессом реализации проектов развития в группе

+

+

+

Реализация единой кадровой политики

+

+

+

Юридическая поддержка деятельности бизнес-единицы

+

+

+

Обеспечение экономической безопасности в группе

+

+

+

Формирование единой системы информационной поддержки бизнес-единицы

+

+

+

Обеспечение экономической и информационной безопасности группы

+

+

+

Разрешение корпоративных конфликтов

+

+

+

Ведение бухгалтерского учета УК

+

+

+

*+\- указаны там, где эти функции могут быть реализованы, а могут отсутствовать.

Пример расчета эффекта синергии для холдинга

Пример расчета эффекта синергии для холдинга при потенциальном решении централизовать часть финансовых функций (табл. 3). Практически считается эффект синергии по каждой группе функций, которые выносят на уровень УК.

Таблица 3. Пример расчета эффекта синергии для части финансовых функций

Расчет эффекта синергии от централизации функций № 1,2,3:

Sc= -240+24,3+96= -119,7 тыс. руб.

Выводы:

  • эффект синергии, который возникает от централизации всех трех функций, отрицательный за счет отрицательного эффекта от управления кредитным портфелем;
  • если величина кредитного портфеля будет сохраняться на том же уровне, то возможно субсидирование этого направления в работе УК за счет других функций;
  • можно исключить эту функцию из тех, которые подлежат централизации, если предполагается пользоваться исключительно собственными средствами и/или кредитный портфель не наращивать;
  • функции казначейства и консультирования целесообразно оставить в УК, так как они приносят положительный эффект синергии.

Обратите внимание!

Это – гипотетический пример. На практике, когда кредитный портфель достигает размера, например, в 300 млн руб., величина эффекта составит 60 000 х 300 — 300 000 = 17 700 000 руб.

Не для всех функций есть возможность провести такие расчеты. Кроме того, по ряду функций сложно спланировать системный эффект, то есть, сделать достоверный прогноз.

Пример

Деятельность аналитиков можно рассматривать при планировании, как центр затрат, а по факту за год, как центр дохода. Например, предсказали верно изменение курса валюты, получили реальный эффект, который затем учитывается в фактическом бюджете. Либо аналитики разработали новый инструмент менеджмента, который дает эффект. Его также включают уже в результат их работы по факту. Конечно, для получения эффекта от мотивационных программ лучше, чтобы даже при планировании это был центр дохода. Другое дело, можно заранее не прописывать источники получения этого дохода.

Результаты эффекта синергии (синергетического эффекта)

Системные эффекты – это экономия издержек, доход для холдинга в целом, который можно считать в управленческом учете в качестве дохода конкретного подразделения, отвечающего за реализацию конкретной функции на уровне УК. То есть, подразделения и УК будут выглядеть в финансовой структуре холдинга не как центры затрат, а как центры доходов.

Обратите внимание!

При консолидации отчетности группы, во избежание двойного счета, учитывается величина эффекта только для группы в целом.

В результате:

  • УК будет выглядеть в общекорпоративной финансовой структуре как центр дохода;
  • внутри центра финансовой ответственности УК каждому функциональному подразделению будет присвоен тот или иной статус (центр дохода, затрат, инвестиций) в зависимости от того, создает или нет такое подразделение положительный или отрицательный эффект синергии или вообще его не создает.

Просто при этом выделять и центры ответственности:

  • если эффект синергии положительный, то это центр дохода;
  • если эффект отрицательный, то это центр затрат.

Об авторе Марина Лазарева, д.э.н., управляющий партнер ООО «Galaxy Capital». В сфере управления финансами работает более 20 лет. Ранее была директором по экономике и финансам группы компаний «Ландгут» (холдинг смешанного типа, объединяет две вертикально-интегрированные цепочки создания стоимости: производство товарного яйца и мяса кур бройлеров). Наиболее значимые реализованные проекты: внедрение системы бюджетирования в группе компаний с консолидацией управленческих отчетов с «нуля»; создание корпоративного казначейства; внедрение системы непрерывных улучшений в холдинге и системы стоимостного управления (VBM); создание новых инструментов стратегического анализа (матрица привлекательности, матрица позиционирования); создание модели распределения транзакционных издержек централизации (возникают при централизации ряда функций на уровне управляющей компании) в многоотраслевом холдинге между предприятиями группы.