Приходный кассовый ордер 1С

Документы>>Управление запасами>> Приходный ордер на товары
или
Операции >> Документы >> Приходный ордер на товары

Документ "Приходный ордер на товары" предназначен для регистрации поступления товара на склад до занесения в информационную базу сопроводительных документов, под которыми понимается или «Поступление товаров и услуг» или «Авансовый отчет».
Данный документ удобно применять для оперативного оформления поступления, например, в случае, когда документы поставщика поступают позже самих товаров, или по каким-то причинам занесение этих документов в информационную базу удобнее отработать позже.
Этот документ может быть также использован для оформления поступления товаров, закупленных подотчетным лицом, до оформления им документа "Авансовый отчет".
Документ «Приходный ордер на товары» может быть оформлен по следующим видам операции.

  • От поставщика. В этом случае в документе фиксируется факт поступления товаров от поставщика до момента оформления финансовых документов поступления. При этом документ может быть оформлен без указания контрагента-поставщика.
  • От покупателя. В этом случае в документе фиксируется факт возврата товаров покупателем до момента оформления финансовых документов возврата. При этом документ может быть оформлен без указания контрагента-покупателя.
  • От подотчетника. В этом случае в документе фиксируется факт поступления товаров от подотчетника до момента оформления авансового отчета.

Документ может быть оформлен с правом продажи товаров или без права продажи товаров. Это регулируется установкой флага «Без права продажи».

Работа с адресным складом в 1С Управление торговлей 11 (8.3)

  • Если флаг «Без права продажи»не установлен, то товары поступившие по приходному ордеру, могут быть проданы оптом или в розницу, а также отданы в переработку.
  • Если флаг «Без права продажи»установлен, то продажа таких товаров будет возможна только после того, как на основании приходного ордера будет оформлен документ «Поступление товаров и услуг», «Возврат товаров от покупателя»  или документ «Авансовый отчет».

При проведении документа «Приходный ордер на товары» увеличивается количество товаров на складе (регистр «Товары на складах») и количество товаров, которое зафиксировано для получения (регистр «Товары к получению»). Затем при оформлении документов «Поступление товаров и услуг», «Возврат товаров от покупателя» или документа «Авансовый отчет» списывается количество товаров к получению.
При этом оформление сопроводительных документов «Поступление товаров и услуг», «Возврат товаров от покупателя» или документа «Авансовый отчет» по приходному ордеру может быть зарегистрировано поэтапно, например, несколькими документами поступления от различных поставщиков.
Предусмотрена также возможность резервирования товаров при оформлении документа «Приходный ордер на товары». Та часть товара, которая должна быть зарезервирована при поступлении по приходному ордеру, оформляется с помощью документа «Приходный ордер на товары» с установленным видом операции «Без права продажи». Эти товары дополнительно фиксируются в регистре «Товары в резерве на складах».
При этом, несмотря на то, что товары есть на складе, они не подлежат продаже. Право продажи эти товары приобретают только после того, как по ним будут зафиксированы документы «Поступления товаров и услуг», «Возврат товаров от покупателя» или документ «Авансовый отчет». Если в документе «Поступление товаров и услуг» будет указан заказ покупателя, то товары будут автоматически зарезервированы под указанный заказ покупателя.
При оформлении документа «Поступление товаров и услуг» в документе выбирается вид поступления «По ордеру», указывается документ "Приходный ордер на товары" с видом операции "от поставщика". В документе может быть зафиксирован один из видов: покупка, комиссия, в переработку, оборудование.
При оформлении документа "Возврат товаров от покупателя" в документе выбирается вид поступления "по ордеру" и  указывается документ "Приходный ордер на товары"  с видом операции "от покупателя"
Аналогичным образом оформляется документ «Авансовый отчет». При этом в качестве приходных ордеров могут быть указаны только те приходные ордера, которые имеют вид операции «от подотчетника». Информация о товарах, закупленных по приходному ордеру, заполняется на закладке«Закупка» в документе «Авансовый отчет».
Товары, поступившие по приходному ордеру, могут быть возвращены до момента оформления сопроводительных документов. Возврат таких товаров производится с помощью документа «Расходный ордер на товары», который может быть оформлен на основании приходного ордера.

Учет кассовых операций

Все наличные деньги предприятия независимо от их происхождения и источника поступления в обязательном порядке должны проводиться через кассу предприятия – таково требование законодательства, за нарушение которого суровым санкциям подвергаются не только субъекты хозяйствования, но и их должностные лица. Для оформления движения наличных денежных средств предназначены соответствующие первичные документы: приходный кассовый ордер, расходный кассовый ордер и авансовый отчет. Как нетрудно догадаться, первый из них оформляется при поступлении денежных средств в кассу предприятия, второй – для выдачи их из кассы, а третий – для расчета с подотчетными лицами. Все остальные документы, которые могут фигурировать в кассовом учете (ордера на взнос наличными на счет в банке, копии чеков, прочие оправдательные документы) являются лишь приложением к первичным документам, и подтверждают происхождение или расходование денег (иначе говоря, они могут являться основанием для оформления первичного кассового документа).

Также в соответствии с действующим законодательством по каждой кассе в обязательном порядке должна вестись кассовая книга – документ, фиксирующий все движения денежных средств в кассе предприятия и показывающий остаток денег в кассе по окончании каждого кассового дня. Записи в кассовую книгу вносятся на основании кассовых ордеров и авансовых отчетов.

Далее мы узнаем, как в программе "1С Управление торговлей 8.2" ведется работа со всеми первичными кассовыми документами, а также как осуществляется формирование кассовой книги.

Приходный кассовый ордер

Приходный кассовый ордер (ПКО) – первичный учетный документ, отражающий факт поступления наличных денежных средств в кассу предприятия. В рассматриваемой конфигурации доступ к приходным кассовым ордерам осуществляется из раздела Финансы – для этого в панели навигации нужно щелкнуть на ссылке Приходные кассовые ордера. При этом отобразится окно списка сформированных ранее документов, изображенное на рис. 8.3.

Рис. 8.3. Список приходных кассовых ордеров

Все сформированные в программе приходные кассовые ордера автоматически попадают в этот список – независимо от того, были они проведены или только сохранены без проведения. Для каждого документа показываются все основные данные: дата формирования и номер, название организации и кассы, сумма и др.

Вы можете создавать приходные кассовые ордера как независимо, так и на основании других документов. В качестве документов-оснований можно использовать клиентские заказы или счета на оплату. Если в настройках параметров учета в разделе Оптовые продажи (см. рис. 3.7) включен параметр Использовать счета на оплату клиентам, то в окне списка ПКО будет присутствовать вкладка Счета к оплате. На ней представлен перечень счетов на оплату, которые могут использоваться в качестве оснований для формирования ПКО. Что касается самих счетов на оплату, то они создаются в разделе Оптовые продажи (переход из панели навигации по ссылке Счета на оплату). Если же в настройках параметров учета флажок Использовать счета на оплату клиентам снят, то в режиме работы с кассовыми ордерами вместо вкладки Счета к оплате появится вкладка Заказы к оплате. На ней будет представлен перечень клиентских заказов, которые можно использовать в качестве оснований для создания ПКО.

Чтобы сформировать ордер на основании счета на оплату или клиентского заказа, нужно открыть соответствующую вкладку, выделить документ-основание щелчком мыши и нажать в инструментальной панели кнопку Оплатить. В результате на экране отобразится окно редактирования приходного кассового ордера, основные параметры которого будут заполнены в соответствии с документом-основанием. Вам останется лишь внести в документ правки (если это требуется) и сохранить документ либо провести его по учету.

Есть и другой способ формирования ПКО по документу-основанию. Он заключается в использовании соответствующей команды меню, которое открывается при нажатии на кнопку Создать на основании. Это меню имеется в окнах списка и редактирования многих документов конфигурации, и если на основании данного документа можно сформировать ПКО – то в этом меню нужно выбрать команду Приходный кассовый ордер.

Если же вы хотите создать ПКО независимо от других документов – выполните в подменю Все действия▸Создать команду, которая соответствует требуемому виду операции. Возможен выбор одного из следующих вариантов: Поступление ДС из банка, Поступление оплаты от клиента, Поступление ДС из другой кассы, Возврат ДС от подотчетника, Возврат ДС от поставщика и Прочее поступление ДС. После этого на экране откроется окно ввода и редактирования ПКО, содержимое которого зависит от выбранного вида операции. Если в окне списка нажать клавишу Insert, то окно ввода и редактирования откроется сразу – по умолчанию в программе предлагается вид операции Поступление оплаты от клиента (рис. 8.4).

Рис. 8.4. Оформление приходного кассового ордера

Вы можете в любой момент перевыбрать вид операции по документу – это делается в поле Операция, которое находится справа вверху окна. Также в верхней части окна находятся параметры, в которых указывается название кассы для оприходования денег, наименование плательщика (клиента, от которого они поступили), и сумма документа. В кассовых ордерах, формируемых по виду операции Возврат ДС от поставщика, в качестве плательщика указывается поставщик, от которого поступили деньги. Номер кассового ордера и дата его формирования заполняются автоматически – так же, как это осуществляется и в других документах конфигурации.

Далее нужно перейти в табличную часть документа и сформировать расшифровку платежа. В данном случае под расшифровкой подразумевается элемент документа, в котором указывается – кто, за что и на каком основании внес в кассу предприятия наличные деньги. Расшифровка должна включать в себя хотя бы одну позицию, но если вы хотите одним кассовым ордером оформить платеж сразу по нескольким счетам на оплату или клиентским заказам – для каждого из них введите отдельную позицию, используя кнопку Добавить. Для каждой позиции следует указать статью движения денежных средств, счет на оплату или заказ (необязательно), а также сумму по данной позиции.

В поле Принято от вводится ФИО физического лица, который внес деньги в кассу предприятия, в поле Основание – содержание хозяйственное операции, в поле В т.ч. НДС – ставка и сумма НДС. Кроме этого, в поле Приложение можно ввести перечень прилагаемых документов (товарно-сопроводительные документы, копии чеков, и др.). Кассир, который отвечает за движение, учет и сохранность денежных средств по данной кассе, указывается в поле Кассир.

Чтобы провести документ по учету, нажмите в верней части окна редактирования кнопку Провести и закрыть или Провести.

После того как документ сформирован и сохранен, его можно распечатать в виде приходного кассового ордера по форме № КО-1 (рис.

Документ «Приходный ордер на товары» 1c 8.0

8.5). Для этого нужно сохранить и провести документ, а затем выполнить команду Печать▸Приходный кассовый ордер.

Рис. 8.5. Приходный кассовый ордер

Здесь представлена печатная форма приходного кассового ордера, формирование которого показано на рис. 8.4. Чтобы сразу отправить документ на принтер, нажмите кнопку Печать. Чтобы просмотреть и, при необходимости – отредактировать параметры печати, нажмите Ctrl+P.

Мы рассмотрели порядок оформления приходного кассового ордера, которому назначен вид операции Поступление оплаты от клиента. Что касается других видов операций, то оформление ПКО строится во многом аналогичным образом – просто вместо одних параметров в окне могут присутствовать другие, порядок заполнения которых в любом случае интуитивно понятен.

Расходный кассовый ордер

Расходный кассовый ордер (РКО) – первичный учетный документ, отражающий факт выдачи наличных денежных средств из кассы предприятия. В программе "1С Управление торговлей 8" доступ к расходным кассовым ордерам осуществляется из раздела Финансы – для этого в панели навигации нужно щелкнуть на ссылке Расходные кассовые ордера. При этом отобразится окно списка сформированных ранее документов, изображенное на рис. 8.6.

Рис. 8.6. Список расходных кассовых ордеров

Все сформированные в программе расходные кассовые ордера автоматически попадают в этот список – независимо от того, были они проведены или только сохранены без проведения. Для каждого документа показываются все основные данные: дата формирования и номер, название организации и кассы, сумма и др.

Вы можете создавать РКО как независимо, так и на основании других документов. В качестве документов-оснований можно использовать заявки на расходование денежных средств или распоряжения на перемещение денег внутри предприятия. Но если в настройках параметров учета (см. рис. 3.10) в разделе Финансы включен параметр Использовать планирование денежных средств, то сформировать РКО можно будет только на основании заявки или распоряжения.

1С. Управление торговлей

§ 55. Работа с приходными складскими ордерами

Если на складе используется ордерная схема документооборота (это определяется в его настройках), то поступление товаров на склад оформляется приходным складским ордером — они будут оприходованы после проведения данного документа по учету. В противном случае оприходование будет выполнено после проведения документа Поступление товаров и услуг, с которым мы познакомились ранее.

Чтобы приступить к работе с приходными складскими ордерами, нужно открыть раздел Запасы и закупки и в панели навигации щелкнуть на ссылке Складские ордера. В результате отобразится окно, которое показано на рис. 7.6.

В программе "1С:Управление торговлей 8.2" и приходные, и расходные складские ордера (с расходными ордерами мы познакомимся в следующем уроке) хранятся в одном общем списке, который и представлен на рис. 7.6. Для каждого документа в соответствующих колонках отображается следующая информация:

  • порядковый номер складского ордера в конфигурации;
  • дата складского ордера;
  • тип документа (приходный или расходный ордер);
  • статус документа;
  • название склада, по которому сформирован складской ордер;
  • распоряжение, на основании которого сформирован ордер.

Рис. 7.6. Окно списка документов

Отличительной чертой приходного ордера является то, что создать его можно лишь на основании другого документа. Иначе говоря, сформировать документ с помощью клавиши Insert или команды Все действия | Создать, как это делается с другими документами, здесь не получится. Перечень документов, которые можно использовать в качестве основания для формирования приходного складского ордера, формируется автоматически и содержится на вкладке Распоряжения на поступление (рис. 7.7).

Рис. 7.7. Список распоряжений на поступление

На данной вкладке для каждого документа представлены следующие сведения:

  • порядковый номер документа;
  • дата документа;
  • название документа;
  • название склада, к которому относится документ;
  • количество товаров, которые должны быть оприходованы на склад.

В поле Дата поступления, которое находится в верхней части вкладки, указывается дата приема товара (по умолчанию в данном поле отображается текущая дата, которую можно отредактировать).

В данный список документы включаются в соответствии с пе-речисленными далее правилами.

  • Документы Заказ поставщику попадают в список распоряжений на поступление после того, как им присвоен статус К поступлению.
  • Документы Заказ на сборку и Заказ на перемещение попадают в список распоряжений на поступление после того, как им установлен статус К выполнению.
  • Документы Поступление товаров и услуг, Перемещение товаров и Сборка (разборка) товаров попадают в список распоряжений на поступление только при том условии, что они были оформлены не на основании заказа, а отдельно.
  • Документ Оприходование товаров попадает в список документов на поступление только в том случае, если он сформирован не на основании документа Инвентаризация товаров.

Кроме этого, в список распоряжений на поступление всегда попадает документ Возврат товаров от покупателя.

Если вы хотите создать новый приходный ордер, установите курсор на тот документ, на основании которого он будет сформирован, и выполните команду Все действия | Создать приходный ордер или нажмите кнопку Создать приходный ордер в инструментальной панели вкладки. После этого откроется окно ввода и редактирования приходного ордера, изображенное на рис. 7.8.

Рис. 7.8. Формирование приходного складского ордера

Содержимое данного окна будет заполнено автоматически на основании выбранного документа.

Материалы слушателям курсов: ""

Отличаться будет лишь поле Номер — его значение программа сгенерирует при сохранении документа. При необходимости в поле Поступление можно отредактировать дату оприходования товаров на склад (здесь по умолчанию предлагается текущая дата).

Однако кое-что придется сделать и вручную. В частности, необходимо в поле Принято с клавиатуры или с помощью калькулятора, открываемого по кнопке выбора, ввести фактически принятое количество каждой товарной позиции (оно может отличаться от значения поля Принять, в котором показывается количество ценностей в соответствии с документом-основанием). Также необходимо присвоить документу статус Принят — он выбирается из раскрывающегося списка в поле Статус. Товары будут оприходованы на склад после нажатия в данном окне кнопки Провести и закрыть.

Если же вы не хотите пока оприходовать ценности — оставьте статус К поступлению, который предлагается по умолчанию. При этом документ можно не проводить по учету, а только сохранить в конфигурации с помощью кнопки Записать объект (она находится справа от кнопки Провести и закрыть, ее название отображается в виде всплывающей подсказки при подведении к ней указателя мыши).

Создание Приходного кассового ордера (ПКО) и Расходного кассового ордера (РКО) 

Кассовые документы в бухгалтерии оформляются, как правило, двумя документами Приходный кассовый ордер (далее ПКО) и Расходный кассовый ордер (далее РКО). Предназначены для принятия и выдачи наличных средств в кассу (из кассы) предприятия.

Начнем обзор с ПКО. Как ясно из названия, этим документом оформляется поступление денег в кассу.

Приходный кассовый ордер

В 1С Бухгалтерии 3.0 документом ПКО можно оформить следующие виды операций:

  • Получение оплаты от покупателя
  • Возврат средств от подотчетного лица
  • Получение возврата от поставщика
  • Получение денежных средств в банке
  • Возврат по кредитам и займам
  • Возврат займа сотрудником
  • Прочие операции по поступлению денежных средств

Такое разделение необходимо для правильного формирования бухгалтерских проводок и книги Доходов и Расходов.

В первую очередь рассмотрим Оплату от покупателя, Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам так как они схожи по структуре и имеют табличные части.

Все эти три вида ПКО имеют одинаковый набор полей в шапке. Это Номер и Дата (далее для всех документов), Контрагент, Счет учета и Сумма.

  • Номер – формируется автоматически и лучше его не менять.
  • Дата – текущая дата. Здесь следует учесть, что если поменять дату на меньшую (например прошлый день), чем текущая, при печати кассовой книги программа выдаст предупреждение, что нарушена нумерация листов в кассовой книге и предложит их пересчитать. Желательно, что бы в нумерация документов в течении дня тоже была последовательной. Для этого можно изменить время документа.
  • Контрагент – Физическое или Юридическое лицо, которое вносит денежные средства в кассу. Сразу замечу, что в этом поле указывается именно Контрагент, по которому будут вестись взаиморасчеты. Фактически деньги в кассу может внести например сотрудник Организации — Контрагента.

    § 55. Работа с приходными складскими ордерами

    Он выбирается из справочника Физические лица в поле Принято от. В этом случае в печатной форме ПКО будут прописаны Ф.И.О., от кого приняты деньги.

  • Счет учета – в хозрасчетном плане счетов это как правило 50.1, но можно настроить другой по умолчанию. Корреспондирующий счет зависит от вида операции и берется из табличной части ПКО.

Обратите внимание на оформление суммы внесения денег. Оплату от покупателя, Возврат от покупателя и Расчеты по кредитам и займам нельзя оформить без указания договора. Причем прием денежных средств можно сделать одновременно по нескольким договорам. Для этого и существует табличная часть. Сумма платежа формируется из сумм в строках табличной части. Там же указывается Счет расчетов и Счет учета авансов (корреспондирующие счета). Настраиваются эти счета в регистре сведений Счета расчетов с контрагентами.

Другие виды операций не должны составить трудностей. Они не имеют табличной части и все заполнение ПКО сводится в основном к выбору Контрагента. Это может быть подотчетное лицо, банк или сотрудник.

Прочие операции по поступлению денежных средств отражают любые другие поступления в кассу предприятия и формирует собственные проводки. Произвольный корреспондирующий счет выбирается вручную.

Расходный кассовый ордер

Оформление РКО практически не отличается от оформления ПКО. В 1С Бухгалтерии существуют следующие виды выдач денежных средств из кассы:

  • Выдача оплаты поставщику
  • Выдача возврата покупателю
  • Выдача средств подотчетному лицу
  • Выдача заработной платы по ведомости либо отдельно работнику
  • Наличные в банк
  • Выдача кредитов и займов
  • Проведение Инкассации
  • Выдача депонированной зарплаты
  • Выдача займа сотруднику
  • Прочие операции по выдаче денежных средств

Отдельно хочется заострить внимание только на выдаче заработной платы. У данного вида операции присутствует табличная часть, в которой обязательно нужно указать одну или несколько платежных ведомостей. Общая сумма РКО сложится из сумм ведомостей. Без указания хотя бы одной ведомости провести РКО не получится.

При выдаче заработной платы сотруднику так же необходимо указать ведомость, но только одну.

При выдача депонированной зарплаты ведомость указывать не обязательно.

Установка лимита остатка кассы

Для того, что бы установить лимит остатка кассы в 1С 8.3 необходимо зайти в справочник «Организации» и на вкладке «Перейти» выбрать пункт «Лимит

Где нажать кнопку «Добавить», где указать с какого числа действует ограничение и его размер:

По материалам: programmist1s.ru