Практика по 172 УК РФ

Преступления, сопряженные с осуществлением незаконной банковской деятельности уже давно не являются редкостью, а в последние годы получили широкое распространение. Суды г. Москвы и Московской области выносят десятки приговоров в год по ч.2 ст.172 УК РФ. Судебная практика по незаконной банковской деятельности показывает, что, как правило, дела данной категории касаются деятельности организованных групп занимавшихся так называемым «обналичиванием» денежных средств минуя банковские учреждения с помощью расчетных счетов физических и юридических лиц.

Настоящая история началась утром 22.09.2018, когда в офис адвоката Мещерякова Н.М. поступило сообщение о производстве обыска у одного из его клиентов. Прибыв по названому адресу, адвокат обнаружил, что квартира заполнена оперативными сотрудниками различных управлений экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России, которые, как это часто бывает в подобных случаях, находились в сопровождении многочисленных вооруженных автоматами людей в камуфляже и черных масках. Единственными «гражданскими» в данной ситуации были двое понятых, с которыми, как было установлено позже сотрудники полиции прибыли к месту производства обыска, а также непосредственно подзащитный адвоката – Ц.Е.Н. После окончания обыска по стандартному для наших силовиков сценарию, Ц.Е.Н. был принудительно доставлен в ГСУ ГУ МВД России по г. Москве (далее по тексту – ГСУ Москвы) для допроса в качестве свидетеля. После окончания допроса уже поздно вечером Ц.Е.Н. был задержан по подозрению в незаконной банковской деятельности, совершенной организованной группой с извлечением дохода в особо крупном размере (п.п. «а», «б» ч.2 ст.172 УК РФ). Все заявления и ходатайства адвоката о неправомерности задержания и нарушениях допущенных при его производстве следствие оставило без внимания. Сразу же после задержания и допроса подозреваемого, Ц.Е.Н. было предъявлено обвинение в совершении вышеуказанного преступления, с которым он категорически не согласился, полностью не признав вину. На следующий день следователь по особо важным делам ГСУ Москвы вышел с ходатайством в Тверской районный суд г. Москвы с ходатайством о домашнем аресте подзащитного адвоката Мещерякова Н.М.

В судебном процессе защита неоднократно ссылалась на ч.1.1. ст.108 УПК РФ, которая прямо запрещает применять заключение под стражу к обвиняемым в осуществлении незаконной банковской деятельности (ч.2 ст.172 УК РФ). Суду пояснялось, что задержание обвиняемого в совершении данного преступления, пусть даже и в порядке ст.91 УПК РФ, означает фактическое помещение его под стражу в обход положений ч.1.1. ст.108 УПК РФ. Помимо этого, в ходатайстве следователя местом домашнего ареста указывался адрес квартиры в г. Москве, в которой Ц.Е.Н. был фактически задержан оперативниками после обыска. В то же время, несмотря на то, что данный адрес фигурировал в ходатайстве следователя, как адрес постоянного фактического места жительства обвиняемого, а также делалась ссылка якобы обнаруженные в данной квартире улики подтверждающие вину обвиняемого, данный адрес полностью не совпадал с адресом, указанном в представленном защитой постановлении о производстве обыска и протоколе обыска. Не имея возможности возражать против объективных данных, следствие было вынуждено признать тот факт, что адрес предполагаемого места домашнего ареста обозначен в процессуальном документе ошибочно, после чего сразу же было заявлено устное ходатайство следователя об уточнении места домашнего ареста и применение его к обвиняемому по новому адресу – тому, который ранее был приведен в постановлении об обыске. При этом документального подтверждения действительности ни первоначального, ни уточненного адреса, материал следователя не содержал. На данные обстоятельства также было обращено внимание суда, как и на то, что следователь не представил данных о том, кому принадлежит данная квартира, на каком законном основании обвиняемый проживает в данном жилом помещении, имеет ли он право пользование данным жилищем на тот срок ареста, который испрашивается следствием. К тому же защите достоверно было известно, что собственник квартиры, узнав о произведенном без его участия обыске в квартире, изъял ранее представленные ключи от входной двери, запретив ею пользоваться. Таким образом, помимо изложенных аспектов, возникал и вопрос: как будет исполняться постановление суда о домашнем аресте если у следствия и обвиняемого нет доступа в жилое помещение, в котором предполагается отбывать домашний арест? Также внимание суда было обращено и на то обстоятельство, что изменяя в судебном заседании существенную часть своего ходатайства – адрес места домашнего ареста, следователь не получил и не предоставил в суд согласие на это своего руководителя, который обязан утверждать возбужденное перед судом ходатайство.

Кроме того, защита не упустила из внимания и то обстоятельство, что по сути единственным мотивом для избрания меры пресечения, сопряженной с изоляцией Ц.Е.Н. от окружающих, послужил его отказ от дачи показаний и непризнание им вины.

Поняв всю неоднозначность сложившейся ситуации лишь в совещательной комнате, суд, возобновил судебное следствие и истребовал у следствия дополнительные материалы, без которых он, очевидно, не мог решиться на арест обвиняемого. По сути, по наущению суда, следователь заявил ходатайство отложить рассмотрение дела для предоставления дополнительных материалов. Категорические возражения защитника, относительно заявленного ходатайства, суд не счел нужным принимать во внимание, после чего продлил срок задержания еще на 72 часа и отложил рассмотрение дела. Таким образом, судья своим произвольным решением поместил еще на 72 часа заключения в изолятор лицо, обвиненное в совершении преступления, по которому законодательно прямо и недвусмысленно запрещено заключать под стражу!

В новом судебном заседании защитой были представлены дополнительные сведения о собственнике квартиры, а также данные о том, что обвиняемый не имеет никаких предусмотренных законом прав на пользование данной квартирой. Помимо этого защитником было указано, что следствие не представило никаких достоверных данных, позволяющих сделать объективный вывод о наличии оснований для избрания столь жесткой меры пресечения, как домашний арест. Доводы защиты в конце концов были услышаны судьей, в результате чего в удовлетворении ходатайства следствия о домашнем аресте Ц.Е.Н. было отказано, и последний был освобожден из-под стражи в зале суда. В связи с отказом суда подвергать подзащитного адвоката домашнему аресту, следователь избрал ему меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Постановление суда об отказе в домашнем аресте обвиняемого по ч.2 ст.172 УК РФ:

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

2. То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, —

в) утратил силу. — Федеральный закон от 08.12.2003 N 162-ФЗ

наказывается принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового.

Новая редакция Ст. 172 УК РФ

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

2. То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, —

в) утратил силу, —

наказывается принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового.

Комментарий к Статье 172 УК РФ

<2> Вестник Банка России. 2004. N 15; 2005. N 64; 2006. N 35.

2. Банковская система РФ включает в себя ЦБР, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Под банком понимают кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центробанка России имеет право осуществлять банковские операции.

Небанковские кредитные организации — это кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции. Они включают в себя: почтово-сберегательные учреждения, ломбарды, кредитные товарищества (в том числе общества сельскохозяйственного кредита), кредитные общества, кредитные союзы, финансовые компании (кредитующие продажу товаров), страховые компании (общества, предоставляющие долгосрочные кредиты государству), пенсионные фонды, инвестиционные компании.

Иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

3. Объектом посягательства выступает банковская деятельность. Разовое выполнение банковской операции (например, покупка-продажа иностранной валюты) под понятие «деятельность» и, соответственно, под ст. 172 не подпадает.

4. Банковская деятельность подразумевает осуществление банковских операций. К ним относятся: а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; б) размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет; в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; г) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; ж) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; з) выдача банковских гарантий; и) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

5. Объективная сторона незаконной банковской деятельности выражается в трех формах: 1) осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации; 2) осуществление ее без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно; 3) осуществление банковской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий. Условиями привлечения к УО выступают: а) причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству; б) извлечение дохода в крупном размере.

6. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации означает нарушение установленного законом разрешительного порядка занятия этим бизнесом.

Преступным, при наличии условий ст. 172, признается, например, осуществление банковских операций незарегистрированной кредитной организацией; осуществление указанных операций после подачи документов на регистрацию, но до получения положительного решения по нему, осуществление банковских операций после получения законного или незаконного отказа в регистрации; осуществление банковских операций кредитной организацией после внесения уполномоченным регистрирующим органом записи о ликвидации кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц и т.д.

7. Осуществление банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) имеет место в том случае, если кредитная организация не имеет лицензии на банковские операции и тем не менее ведет их.

Преступным, при наличии других признаков состава, является, например, ведение банковской деятельности после принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций или после ее отзыва.

8. Осуществление банковской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий. В отношении банковской деятельности действуют лицензионные требования и условия, указанные в основном в Законе о банках. Так, в ст. 13 подчеркивается: «В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться». Таким образом, если, например, банк не имеет права на такую банковскую операцию, как выдача банковских гарантий, и осуществляет ее в крупном размере или причиняет крупный ущерб гражданам, его руководство может быть привлечено к УО по ст. 172.

9. Преступление может быть окончено в момент причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству или в момент извлечения дохода в крупном размере.

10. Под крупным ущербом и доходом в крупном размере понимают ущерб и доход, сумма которого превышает 250 тыс. руб. (примеч. к ст. 169).

11. Субъективная сторона составов преступления характеризуется умышленной формой вины.

12. Субъект незаконной банковской деятельности несколько отличается от субъекта незаконного предпринимательства.

Согласно общему правилу УО за незаконную банковскую деятельность возможна при условии, что подобная деятельность в принципе может быть официально зарегистрирована и пролицензирована. Банковские операции, на основании и в соответствии с банковским законодательством, могут законно осуществлять только кредитные организации, т.е. юридические лица. Поэтому субъектами посягательства, предусмотренного коммент. статьей, выступают учредители и руководители коммерческих организаций.

13. В ч. 2 коммент. статьи предусмотрены два квалифицирующих признака: а) совершение деяния организованной группой; б) извлечение дохода в особо крупном размере (с превышением одного миллиона рублей — примечание к ст. 169).

14. Деяния, предусмотренные ч. 1 коммент. статьи, относятся к категории преступлений средней тяжести; ч. 2 — тяжких преступлений.

Другой комментарий к Ст. 172 Уголовного кодекса Российской Федерации

1. Уголовно-правовая норма, предусмотренная ст. 172 УК, является специальной по отношению к норме, закрепленной в ст. 171 УК РФ. Нормативной основой здесь выступают: а) Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности»; б) Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; в) Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. N 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Мы себе представляем, сколь скучно звучат слова о том, что нарушать закон нельзя, и что за каждым преступлением обязательно последует наказание. Ты наверняка можешь припомнить десятки случаев, когда преступление просто не раскрывалось, или истории, в которых преступные авторитеты выступают в качестве властелинов жизни. К сожалению, так случается. Но очень часто преступники попадают за решетку и тогда все истории о не очень умных милиционерах и везучих гангстеров быстро испаряются из головы, а лишенным свободы – не позавидуешь.
Права и ответственность несовершеннолетних при совершении ими общественно опасных действий, расписаны в Уголовном кодексе Республики Беларусь.
Статья 27. Возраст, с которого наступает уголовная ответственность

Уголовная ответственность наступает с 16 лет, НО с 14 лет к уголовной ответственности можно привлечь за следующие виды преступлений:
· убийство (статья 139);
· причинение смерти по неосторожности (статья 144);
· умышленное причинение тяжкого телесного повреждения (статья 147);
· умышленное причинение менее тяжкого телесного повреждения (статья 149);
· изнасилование (статья 166);
· насильственные действия сексуального характера (статья 167);
· похищение человека (статья 182);
· кража (статья 205);
· грабеж (статья 206);
· разбой (статья 207);
· вымогательство (статья 208);
· угон автодорожного транспортного средства или маломерного водного судна (статья 214);
· умышленные уничтожение либо повреждение имущества (статья 218 ч. 2,3);
· захват заложника (статья 291);
· хищение огнестрельного оружия, боеприпасов или взрывчатых веществ (статья 294);
· умышленное приведение в негодность транспортного средства или путей сообщения (статья 309);
· хищение наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров (статья 327);
· хулиганство (статья 339);
· заведомо ложное сообщение об опасности (статья 340);
· осквернение сооружений и порчу имущества (статья 341);
· побег из исправительного учреждения, исполняющего наказание в виде лишения свободы, арестного дома или из-под стражи (статья 413).
Перечень преступлений, за которые уголовная ответственность наступает с 14 лет, является исчерпывающим.
Если несовершеннолетний совершил правонарушение, не указанное в данном перечне, то ответственность будут нести его родители (ст. 9.4 КоАП).
За совершение преступлений, которые предусмотрены Уголовным кодексом, до достижения возраста с которого наступает уголовная ответственность, несовершеннолетний с 11 летнего возраста может быть направлен по решению суда в специальное учебно- или лечебно-воспитательное учреждение на срок не более 2 лет.
За совершённые преступления несовершеннолетнему могут быть назначены следующие виды наказаний:
· штраф (статья 111 Уголовного кодекса)
· арест (статья 114 Уголовного кодекса)
· лишение свободы (статьи 115 — 116 Уголовного кодекса).
· принудительные меры воспитательного характера (статья 117 Уголовного кодекса)

С 16 лет несовершеннолетнего могут привлечь к уголовной ответственности практически за все совершённые им преступления.

За совершение преступлений в несовершеннолетнем возрасте в дополнение к выше названным подростку могут назначить следующие виды НАКАЗАНИЙ:
· общественные работы (статья 110 Уголовного кодекса);
· исправительные работы (статья 113 Уголовного кодекса);
· лишение права заниматься определенной деятельностью (статья 112 Уголовного кодекса).
· конфискация имущества (статья 109 Уголовного кодекса).
По достижении 18 летнего возраста человек несет полную уголовную ответственность.
Статья 63. Обстоятельства, смягчающие ответственность
Статья 64. Обстоятельства, отягчающие ответственность

Вашему вниманию предлагаем некоторые статьи
из Уголовного кодекса Республики Беларусь
Статья 47. Понятие наказания
Статья 48. Виды наказаний
Статья 108. Уголовная ответственность несовершеннолетних
Статья 109. Виды наказаний
Статья 110. Общественные работы
Статья 111. Штраф
Статья 112. Лишение права заниматься определенной деятельностью
Статья 113. Исправительные работы
Статья 117. Осуждение несовершеннолетнего с применением принудительных мер воспитательного характера
Статья 118. Освобождение несовершеннолетнего от уголовной ответственности
Статья 139. Убийство
Статья 143. Убийство при превышении пределов необходимой обороны
Статья 144. Причинение смерти по неосторожности
Статья 145. Доведение до самоубийства
Статья 146. Склонение к самоубийству
Статья 147. Умышленное причинение тяжкого телесного повреждения
Статья 149. Умышленное причинение менее тяжкого телесного повреждения
Статья 153. Умышленное причинение легкого телесного повреждения
Статья 154. Истязание
Статья 155. Причинение тяжкого или менее тяжкого телесного повреждения по неосторожности
Статья 159. Оставление в опасности
Статья 161. Неоказание медицинской помощи больному лицу
Статья 166. Изнасилование
Статья 168. Половое сношение и иные действия сексуального характера с лицом, не достигшим шестнадцатилетнего возраста
Статья 169. Развратные действия
Статья 170. Понуждение к действиям сексуального характера
Статья 171. Использование занятия проституцией или создание условий для занятия проституцией
Статья 172. Вовлечение несовершеннолетнего в совершение преступления
Статья 173. Вовлечение несовершеннолетнего в антиобщественное поведение
Статья 175. Уклонение детей от содержания родителей
Статья 176. Злоупотребление правами опекуна или попечителя
Статья 177. Разглашение тайны усыновления (удочерения)
Статья 177-1. Незаконные действия по усыновлению (удочерению) детей
Статья 179. Незаконные собирание либо распространение информации о частной жизни
Статья 180. Умышленная подмена ребенка
Статья 186. Угроза убийством, причинением тяжких телесных повреждений или уничтожением имущества
Статья 188. Клевета
Статья 189. Оскорбление
Статья 205. Кража
Статья 206. Грабеж
Статья 207. Разбой
Статья 208. Вымогательство
Статья 209. Мошенничество
Статья 212. Хищение путем использования компьютерной техники
Статья 214. Угон транспортного средства или маломерного водного судна
Статья 215. Присвоение найденного имущества
Статья 218. Умышленные уничтожение либо повреждение имущества
Статья 219. Уничтожение либо повреждение имущества по неосторожности
Статья 262. Подделка проездных документов
Статья 293. Массовые беспорядки
Статья 307. Непринятие мер по спасанию людей
Статья 308. Несообщение информации об опасности для жизни людей
Статья 309. Умышленное приведение в негодность транспортного средства или путей сообщения
Статья 328. Незаконный оборот наркотических средств, психотропных веществ, их прекурсоров и аналогов
Статья 329. Посев или выращивание запрещенных к возделыванию растений и грибов, содержащих наркотические средства или психотропные вещества
Статья 339. Хулиганство
Статья 340. Заведомо ложное сообщение об опасности
Статья 341. Осквернение сооружений и порча имущества
Статья 342. Организация и подготовка действий, грубо нарушающих общественный порядок, либо активное участие в них
Статья 343-1. Изготовление и распространение порнографических материалов или предметов порнографического характера с изображением несовершеннолетнего
Статья 346. Надругательство над историко-культурными ценностями
Статья 347. Надругательство над трупом или могилой
Статья 349. Несанкционированный доступ к компьютерной информации
Статья 350. Модификация компьютерной информации
Статья 351. Компьютерный саботаж
Статья 352. Неправомерное завладение компьютерной информацией
Статья 353. Изготовление либо сбыт специальных средств для получения неправомерного доступа к компьютерной системе или сети
Статья 354. Разработка, использование либо распространение вредоносных программ
Статья 355. Нарушение правил эксплуатации компьютерной системы или сети
Статья 361. Призывы к действиям, направленным в ущерб внешней безопасности Республики Беларусь, ее суверенитету, территориальной неприкосновенности, национальной безопасности и обороноспособности
Статья 363. Сопротивление сотруднику органов внутренних дел или иному лицу, охраняющим общественный порядок
Статья 367. Клевета в отношении Президента Республики Беларусь
Статья 368. Оскорбление Президента Республики Беларусь
Статья 369. Оскорбление представителя власти
Статья 369-1. Дискредитация Республики Беларусь
Статья 370. Надругательство над государственными символами
Статья 387. Подделка либо сбыт поддельных государственных наград Республики Беларусь или СССР
Статья 395. Фальсификация доказательств
Статья 400. Заведомо ложный донос
Статья 401. Заведомо ложное показание
Статья 405. Укрывательство преступлений
Статья 406. Недонесение о преступлении

Набережночелнинским городским судом вынесен приговор в отношении местных жителей, занимавшихся незаконной банковской деятельностью. В зависимости от роли каждого они признаны виновными в совершении преступлений, предусмотренных ч.1, 2 ст. 210, ч. 2 ст. 172 УК РФ, ч.2 ст.173.1 УК РФ. Суд признал виновными и приговорил организатора сообщества к 10 годам строгого режима, лидеры групп получили от 5,6 лет до 7 лет лишения свободы строгого режима, остальные участники сообщества получили наказание в виде лишения свободы от 3,6 лет до 6,6 лет лишения свободы условно.

Сотрудниками Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Республике Татарстан совместно с коллегами Следственной части ГСУ МВД по Республике Татарстан была установлена организованная группа, которая занималась незаконной банковской деятельностью.

Житель Набережных Челнов создал преступное сообщество для обналичивания денежных средств клиентов. Все роли в организации были четко распределены. Обвиняемый создал самостоятельные группы, участники каждой из которых подыскивали заказчиков незаконных банковских операций, осуществляли взаимодействие с клиентами, распределяли доход между участниками группы. Взаимодействие между этими группами осуществляли три человека, которые обеспечивали общий бухгалтерский учет деятельности, администрирование платежей, подготавливали первичные бухгалтерские документы, обосновывающие взаимоотношения между заказчиками незаконных банковских операций и подконтрольными юридическими лицами. Кроме того, восемь человек занимались поиском клиентов, снимали денежные средства с помощью банкоматов, перевозили и передавали снятые деньги клиентам.

В общей сложности, они извлекли доход в сумме не менее 232 миллионов рублей, что является особо крупным размером. В результате обысков по месту жительства обвиняемых полицейские изъяли одну единицу огнестрельного оружия, наркотические вещества, автотранспортные средства и деньги.

Следственной частью ГСУ МВД по Республике Татарстан по данному факту было возбуждено уголовное дело по признакам составов преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 210 Уголовного кодекса Российской Федерации (Организация преступного сообщества или участие в нем), ч. 2 ст. 172 Уголовного кодекса Российской Федерации (Незаконная банковская деятельность), ч.2 ст.173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица).

Пресс-служба МВД по Республике Татарстан