Оффшорные счета

Что такое оффшорный счет?

Оффшорный счет – это счет, расположенный в иностранном государстве, то есть, в государстве, резидентом которого вы не являетесь. Как правило, термин «оффшорный счет» сопрягается с чем-то нерегулируемым, безналоговым, анонимным. Существует множество юрисдикций, за которыми закрепилась стереотипная ассоциация оффшорных.

Далее мы разберемся что такое оффшорный счет, возможно ли в 2020 году открыть оффшорный счет и есть ли сейчас в нем необходимость.

Как открыть оффшорный счет?

Чтобы открыть оффшорный счет необходимо:

  1. Выбрать юрисдикцию: каждая юрисдикция имеет свои внутренние правила ведения бизнеса, свои налоги и условия.
  2. Определиться с банком: от этого будут зависеть сроки открытия, необходимые документы, стоимость.
  3. Подготовить необходимый пакет документов:
    1. для юр.лица: устав фирмы, учредительные документы, информация о владельцах и руководителях фирмы, подтверждение источника возникновения денежных средств;
    2. для физ. лица: удостоверение личности, анкета с описанием цели открытия счета, документы, подтверждающие источник происхождения средств.

На данный момент банки, в том числе и островные, ужесточили требования для иностранных резидентов. Островные банки имеют ограничения для нерезидентов или урезанные возможности по открытию счетов в иностранной валюте. Либо же для того чтобы открыть оффшорный счет необходимо зарегистрировать местное представительство.

Автоматический обмен информацией (AEOI) и Общие стандарты отчетности (CRS) практически везде устранили банковскую тайну в налоговых вопросах. Сегодня оффшорные банки жестко регулируются, строго соблюдаются правила KYC (Знай своих клиентов). Клиент должен не только объяснить происхождение средств, но и предоставить документальное подтверждение того, откуда поступают его деньги и каким бизнесом он занимается, почему хочет открыть оффшорный счет именно в этой юрисдикции.

Считаются ли оффшорные счета законными

Оффшорные счета могут быть предоставлены в качестве сберегательных или текущих счетов в различных валютах, хотя чаще всего это счета USD и EUR. Открытие оффшорного сберегательного счета в основном происходит в виде получения доступа к управлению денежными средствами. Как правило, оффшорный банк выдвигает требования к минимальному остатку на счете.

Оффшорные счета часто ассоциируются в средствах массовой информации с теми, кто стремится уклониться от уплаты налогов. Тем не менее, в эпоху прозрачности с такими инициативами, как Соглашения об обмене налоговой информацией (TIEA), Общий стандарт отчетности ОЭСР (CRS) и Закон США о соблюдении налогового законодательства в отношении иностранных счетов (FATCA), физические лица, желающие открыть оффшорный банковский счет, вряд ли смогут уклониться от уплаты налогов. В связи со всеми выпущенными законодательными актами, на сегодняшний день, открытие оффшорного счета будет крайне затруднительным. При этом оформление оффшорного счета не предполагает очевидных преимуществ наряду с другими странами, которые не входят в число общепринятых оффшорных юрисдикций.

С другой стороны, наличие оффшорного счета будет обоснованным, если вы:

  • планируете вести или зарегистрировать иностранный бизнес и в этой же стране хотите оформить оффшорный счет;
  • владеете инвестициями в этой же стране;
  • хотите переехать в другую страну и там планируете вести свой бизнес.

Почему открытие офшорного счета так популярно

Существует множество причин, по которым предприниматели задумываются об оформлении оффшорного счета. Некоторые из которых приведены ниже:

  • Оффшорные сберегательные счета поддерживают сбережения экспатриантов.
  • Регистрация оффшорного счета выгодна поскольку, хранящиеся сбережения в независимом месте, может быть более удобным, чем попытка открыть и закрыть сберегательный счет при каждом изменении места жительства.

Можно ли сейчас открыть офшорный счет дистанционно

Распространенность открытия оффшорных счетов была обусловлена тем, что его владельцы считали, что они смогут диверсифицировать свое богатство и быть уверенным в его безопасности. Это служило основной целью для успешной стратегии защиты активов. Банки хотят убедится в реальности бенефициара и директоров, и поэтому процедура по дистанционному открытию в большинстве банков прекращена.

Вывод

Мы обеспечиваем эффективную поддержку наших клиентов, одновременно следя за соблюдением законодательства о банковском секторе. Обращайтесь к нашим квалифицированным специалистам за помощью в решении ваших задач.

Соединённые Штаты Америки – одно из самых больших государств в мире. Площадь составляет 9,5 млн. км², население — 325 млн. человек, государственный язык – американский английский, столица – город Вашингтон, денежная единица – доллар США (USD).

Характеристика

США имеет федеративное устройство, и некоторые штаты, с целью притока инвестиций, приняли законы, предполагающие определенные льготы в налогообложении.

К таким штатам относится Делавэр, Невада, Вайоминг, Южная Дакота.

Американское налоговое законодательство очень не простое, и эти штаты совершенно не являются оффшорными зонами, дающими льготы всем без исключения.

Справедливости ради отмечу, что за почти 7 лет работы в сфере регистрации оффшорных компаний, припоминаю 4 случая регистрации в Америке.

То есть, с Америкой все сложно, а усложнять себе жизнь никому не хочется. Но зарегистрировать компанию в низко налоговых штатах США с целью оптимизации бизнес процессов можно.

Стоимость регистрации

Услуга эта не из дешевых – не менее 5000 $. Дальнейшее годовое содержание тоже будет стартовать от 5000 $. Время регистрации около 1,5 месяца, готовых компаний по Америке, как правило, нет.

Налоги

Согласно законодательства все эти компании будут юридическими лицами США, они обязаны декларировать банковские счета с балансом более 10 тыс. $, а также подавать налоговые декларации в США. Еще есть личный опыт о том, что европейские банки не хотят открывать счета американским компаниям.

Преимущества

Рассмотрим теперь некоторые преимущества компаний в Америке.

Они не входят в «черные списки» России, Украины и другие стран бывшего Союза, дополнительного контроля и ограничений при работе с такой компанией нет.

В выше перечисленных штатах США действует следующий принцип – если компаний ведет свой бизнес за пределами государства, тогда она не платит налоги.

Нельзя открыть счет в американском банке (а мы помним как обстоят дела с открытием счетов в европейских банках) без постановки на налоговый учет в Америке, условия работы с американскими резидентами те же – получение налогового номера.

Типы оффшоров для регистрации

Наиболее подходящим типом компаний для регистрации являются LLC/LC – общество с ограниченной ответственностью.

Разрешена любая законная деятельность, некоторые виды деятельности (банковская, страховая, трастовая) требуют лицензии.

Для LLC/LC нет требований к размеру уставного капитала, акции на предъявителя запрещены, а также без указания номинальной стоимости.

Учредители и налоги

Директор должен быть минимум один, как физлицо, так и юрлицо; нет требований к резидентности.

Акционер должен быть минимум один, как физлицо, так и юрлицо; нет требований к резидентности.

Но не рекомендуется использовать одного акционера, поскольку компания может расцениваться как «частный предприниматель», который несет неограниченную ответственность.

В Делавэре общедоступна информация об акционерах, поэтому, используется номинальный сервис.

В Вайоминге и Неваде в государственный реестр не вносятся данные об участниках оффшора. Фирма не сдает финансовый отчет, если деятельность происходит вне США.

LLC не облагается налогом (без постановки на налоговый учет, то есть деятельность ведется за пределами США), налоги платят участники предприятия по месту своей резидентности.

Если компания стоит на налоговом учете в Америке, тогда налог штата на прибыль составляет 0-12%, федеральный налог на прибыль – 15-39 %.

В штате Делавэр нет НДС, он не предусмотрен ни для каких компаний.

Оффшор в США регистрируется дистанционно, присутствие клиента не понадобится.

Еще стоит обратить внимание на то, что хотя американцы вроде как заинтересованы в том чтобы иностранцы вели бизнес посредством их оффшоров, но налоговая США очень скептически настроена к фирмам, зарегистрированным в США со счетом в прибалтийском банке.

Документы

Для открытия оффшора нужно предоставить стандартный пакет документов – копии паспортов для участников физлиз и копии учредительных документов для юрлиц.

После регистрации компании, клиент должен получить следующий пакет документов:

  • Печать предприятия;
  • Certificate of Incorporation;
  • Declaration of a Beneficial Ownership;
  • Отказное письмо от номинального директора с открытой датой (если используется номинальный сервис);
  • Трастовая декларация (если используется номинальный сервис);
  • First Board Meeting Minutes;
  • General Power of Attorney;
  • Share Certificates;
  • Memorandum & Articles of Association.

P.S. Сами американцы используют эти возможности очень и очень часто. Даже такие крупные фирмы, как Макдональдс.

Вот, так выглядит ситуация в Делавэре:

Альтернативы

К альтернативным юрисдикциям можно отнести:

  • Нидерланды
  • Голландия
  • Швейцария
  • Великобритания
  • Сингапур
  • Канада
  • Новая Зеландия

Остались вопросы? Задайте их через форму и мы обязательно ответим:

Если Вам необходимо открыть счет в иностранном банке (часто его называют: «оффшорный счет»), на данной странице Вы можете ознакомиться со всей информацией по данному вопросу.

С помощью компании Сoncept consulting Ltd., Вы можете открыть счет в иностранном банке для оффшора, иностранной компании, физического лица.

Мы являемся официальным интродьюсером следующих банков:
— банки Кипра: Hellenic bank, FBME Bank, Alpha Bank Cyprus Ltd, Eurobank EFG Cyprus Ltd,
— банки Латвии: Baltikums Bank, Rietumu Bank, Latvijas Pasta Bank, Rigensis Bank,
— банки Австрии: EURAM Bank AG, LGT Bank, Meinl Banк,
— банки Швейцарии: C.I.M. Bank, Credit-Suisse Zurich, ClaridenLeu Bank Zurich, UBS Zurich, Vontobel Bank, Liechtensteinische Landesbank Zurich, Bank Sarasin Zurich,
— банк Лихтенштейна: Valartis Bank,
— банк островов Сент-Винсент и Гренадины: Loyal Bank.

Выбор иностранного банка для открытия счета зависит от двух факторов: 1) Ваши цели, 2) требования банка. Надо понимать, что, к сожалению, далеко не каждый иностранный банк, в котором хотелось бы обслуживаться лицам из России, готов открыть оффшорный счет такой компании или физическому лицу.
Банковский счет в Швейцарии (за исключением C.I.M. Bank), например, доступен только лицам, которые готовы заморозить на счете солидную сумму (от 500 тыс. USD для компании, от 300 тыс. USD для физического лица), и при этом обязуются не пользоваться счетом для активной расчетной деятельности (до 5 операций в месяц). Таким образом, швейцарский счет больше подойдет лицам, нацеленным на сохранение своих капиталов, а не на активную международную торговую деятельность.
Что касается C.I.M. Bank, то он – один из немногих швейцарских банков, который не предъявляет высоких требований к неснижаемому остатку на счете (от 50 тыс. USD для компании, от 5 тыс. USD для физического лица), и не ограничивает количество операций по счету, то есть может использоваться как расчетный банк для международных расчетов.
Также для активной торговой расчетной деятельности можно использовать счет в Лихтенштейне. Лихтенштейнский Valartis Bank устанавливает неснижаемый остаток по счету в размере 5 тыс. USD как для компаний, так и для физических лиц, и также не ограничивает количество операций по счету.
Счет в Латвии, также как и счет на Кипре, не требует «заморозки» денежных средств на счете и допускает ведение активных расчетов. Таким образом, лицам, которые хотят открыть именно расчетный счет в иностранном банке (для осуществления международной торговой деятельности), имеет смысл обратить внимание на банки Латвии и банки Кипра.
Необходимо учитывать, что в настоящее время открыть счет в оффшоре (то есть счет, недосягаемый для международного финансового контроля) становится все сложнее. Само по себе, открытие счета на оффшорную компанию не означает, что Вы стали обладателем такого оффшорного счета. В настоящее время, в европейских банках классические оффшорные банковские счета практически недоступны. Одним из последних оплотов остаются острова Сент-Винсент и Гренадины, на территории которых работает Loyal Bank. Данная территория не входит в Евросоюз, и соответственно, Loyal Bank не подотчетен контролирующим органам Евросоюза. Таким образом, если открытие оффшорного счета является обязательным условием Вашей работы на международном рынке, то Вам стоит обратить внимание на Loyal Bank.

Статус официального интродьюсера позволяет нашей компании готовить документы клиента таким образом, чтобы они принимались банком с первого раза, а также давать банку письменные рекомендации на наших клиентов. Такие рекомендации очень важны, если Вам необходимо открыть счет в иностранном банке на компанию или на физическое лицо гарантированно и быстро.
Если же Вам необходимо открыть счет в банке Латвии, то благодаря нашему статусу официального интродьюсера, Вы можете пройти необходимое собеседование в нашем офисе. То есть, Вы можете в нашем офисе одновременно купить компанию и подписать все документы для открытия счета в латвийском банке. Проходить собеседование в банке, в этом случае, необходимости нет.
Всю работу по подготовке документов в иностранный банк выполняют сотрудники нашей компании, Вам необходимо только ответить на несколько вопросов, и подписать документы.
Все банки, с которыми мы работаем, при открытии счета выпускают пластиковые карточки и выдают устройства для дистанционного управления счетом.

Подробнее об особенностях работы с иностранными банками, смотрите статью нашего блога — Иностранный банковский счет более надежен.

Если Вам необходима консультация по открытию банковских счетов или помощь в выборе иностранного банка, мы рады предложить вам свои услуги. По всем вопросам звоните по номеру: +7 (499) 50-111-90.

Мы предлагаем вам открыть счет в одном из следующих иностранных банков:

Название банка

Условия к открытию счета

Заявка на открытие счета

BANK OF CHINA (Гонконг)

Открытие счета: в Гонконге
Получение реквизитов: после открытия счёта
Стоимость: по запросу

RIETUMU BANK (Латвия)

Открытие счета: в офисе нашей компании
Получение реквизитов: сразу же
Стоимость: по запросу

BALTIKUMS BANK (Латвия)

Открытие счета: в офисе нашей компании
Получение реквизитов: в тот же день
Стоимость: по запросу

HELLENIC BANK (Кипр)

Открытие счета: в Московском представительстве банка
Получение реквизитов: в день открытия счета
Стоимость: по запросу

FBME BANK LTD (Кипр)

Открытие счета: удаленно
Получение реквизитов: 1,5 – 2 недели
Стоимость: по запросу

ALPHA BANK CYPRUS LTD (Кипр)

Открытие счета: в Московском представительстве банка
Получение реквизитов: в день открытия счета
Стоимость: по запросу

BARCLAYS BANK (Сейшельские острова)

Открытие счета: удаленно
Получение реквизитов: 1,5 – 2 недели
Стоимость: по запросу

VALARTIS BANK (Лихтенштейн)

Открытие счета: удаленно
Получение реквизитов: 1 – 2 недели
Стоимость: по запросу

* По вопросам открытия счетов в других банках спрашивайте отдельно.

Одной из самых актуальных задач для компаний и частных лиц с высоким уровнем дохода является сохранение своего капитала. Кризисы и проблемы в банковской сфере родной страны, обесценивание валюты, риски утраты активов из-за юридического и криминального преследования — все это заставляет задумываться о выводе части денежных средств туда, где они будут в полной безопасности — в офшоры.

Мы рассмотрим особенности открытия офшорного счета в банках, перечислим причины востребованности этой услуги, а также порассуждаем на тему законности перевода денежных средств на офшорные счета.

Что значит понятие «офшорный счет» и кому он нужен

Строго говоря, к офшорным можно отнести любой банковский счет, открытый вне страны налогового резидентства. Однако на практике просто вывести деньги в зарубежный банк не получится: лишь некоторые государства относятся лояльно к внесению средств нерезидентами. Именно такие страны (или их отдельные регионы с более лояльным законодательством) называют офшорными зонами. Для привлечения иностранного капитала в них снижена или обнулена налоговая ставка для офшорных компаний и банковских вкладов, минимизирован контроль со стороны проверяющих органов, упрощена процедура оформления документов. Помимо этого, одним из основных преимуществ офшоров считается высочайший уровень конфиденциальности.

Словом, офшорный счет служит для накопления и сбережения денежных средств, а также для проведения любых банковских операций без риска утраты капитала, проверок налоговыми или иными органами, распространения сведений о финансовом положении клиента. Именно этим объясняется популярность офшоров среди самых влиятельных и обеспеченных частных лиц, а также среди компаний международного уровня.

Сегодня самые популярные банки для размещения средств иностранцами расположены в следующих классических офшорах:

  • на Британских Виргинских островах (это FirstCaribbean International Bank, Scotiabank, VP Bank (BVI) Limited и другие);
  • на Кипре (например, Bank of Cyprus, Piraeus Bank, Hellenic Bank и прочие);
  • в Панаме (Multibank, Balboa Bank & Trust);
  • в Лихтенштейне (Valartis Bank (Liechtenstein) AG);
  • на островных государствах (Маврикии, Сейшелах и так далее) и в ряде других стран.

От выбранного банка зависит многое: сроки оформления, стоимость услуги, список требуемых документов, возможность пользоваться средствами в иных странах, сумма неснижаемого остатка.

Вопреки стереотипам, ни регистрация офшорных компаний, ни открытие счетов в зарубежных банках само по себе не является незаконной процедурой и не ведет к правовой ответственности. Разумеется, если целью при этом не является ведение криминального бизнеса или легализация средств, добытых преступным путем, а также если не совершаются иные предусмотренные международным и локальным законодательством нарушения. Однако, прежде чем приступать к открытию счета, рекомендуем изучить юридические нормы и ограничения, которые государство вводит для борьбы с уклонением от уплаты налогов с помощью офшоров.

Как открыть офшорный счет на физическое лицо

Для частных лиц открытие счета в офшорном банке является в первую очередь защитой: от нестабильной экономической ситуации или краха банковской системы в родной стране, от ареста активов, непредвиденных ситуаций в виде утраты денежных средств за границей, от разглашения данных о материальном состоянии гражданина и так далее. Самые распространенные причины открытия офшорного счета физическими лицами:

  • Можно хранить средства в надежном банке.
  • Доступно осуществление вкладов в более стабильной валюте, нежели привычные в нашей стране рубли, доллары или евро.
  • Постоянный доступ к деньгам возможен из любой точки мира.
  • Проверяющие организации обеспечивают минимальный контроль за тратами (либо он полностью отсутствует).
  • Офшорные банки проводят строгую политику конфиденциальности.

Как правило, чтобы открыть счет в офшорном банке, частному лицу требуется стандартный пакет документов:

  • удостоверение личности (заграничный и внутренний паспорт);
  • заполненная анкета с описанием цели открытия счета, планируемых операций и годового оборота;
  • бумаги, подтверждающие источник происхождения средств;
  • контактные данные.

Этот список может расширяться в зависимости от банка и его местонахождения. Разумеется, все документы на русском должны иметь нотариально заверенный перевод на язык страны, в которой открывается счет. Процесс проверки данных и полного оформления обычно занимает до семи недель. Многие организации не требуют даже личного присутствия, все документы можно подать дистанционно. Однако открыть офшорный счет анонимно, без документов, удостоверяющих личность, не получится — это противоречит основным принципам банковской системы.

Средняя стоимость услуги открытия счета в офшорном банке для физического лица составляет от 200 до 500 долларов.

Это интересно!

Офшорные зоны и офшорные счета, несмотря на свою тесную взаимосвязь, возникли с разницей во много веков. Первыми офшорными зонами историки считают территории вокруг Древних Афин, по которым торговцы обходили город, дабы избежать уплаты обязательных налогов. «Тайные» банковские счета и операции возникли значительно позже. В XVIII веке французские монархи-католики, стремясь скрыть от подданных свои долги перед швейцарскими банкирами-протестантами, требовали от последних тщательного сохранения конфиденциальности. Поэтому именно в Швейцарии понятие банковской тайны, важнейшего принципа функционирования современных офшоров, было впервые закреплено на законодательном уровне.

Открытие счета в офшорном банке на юридическое лицо

Настоящей проблемой многих компаний становится налогообложение. Мы не будем отрицать необходимость уплаты всех обязательных взносов, однако не стоит забывать, что каждый гражданин имеет право уменьшить налоговое бремя любыми законными способами. Регистрация юридического лица в стране с низкими налогами или их отсутствием является одним из таких способов, а открытие офшорного счета для обслуживания компании и вовсе можно считать необходимой для открытия фирмы процедурой.

Кроме обычного сопровождения, наличие счета позволяет:

  • участвовать в международных сделках;
  • осуществлять инвестиции в зарубежные проекты;
  • защищать денежные средств от арестов, «заморозки» и прочего.

Для оформления понадобятся следующий пакет бумаг:

  • учредительные документы;
  • устав фирмы;
  • сведения о руководителях и владельцах фирмы;
  • подтверждение источника происхождения денежных средств.

Стоит помнить, что в рамках международного законодательства банки обязаны бороться с отмыванием денег, поэтому законность источника дохода является одним из важнейших аспектов при открытии счета. Кроме того, банки довольно строго относятся к принципу «знай своего клиента» и требуют полного раскрытия данных о фактическом собственнике компании. Иногда фирма должна также предоставить финансовую отчетность, подтверждение опыта руководителя, бизнес-план. По общему правилу, чем авторитетнее и крупнее банковская организация, тем больше сведений о клиенте ей понадобится. Самые надежные швейцарские банки с мировым именем нередко требуют рекомендаций от других клиентов, уже имеющих счета.

Стоимость процедуры открытия офшорного счета для юридических лиц составляет от 300 до 2500 долларов. Однако при заказе комплексного пакета услуг (например, открытие счета и регистрация компании) счет в ведущих офшорных банках может быть открыт бесплатно.

Открытие офшорного счета — это услуга, которая зачастую является необходимой для частных лиц и компаний. Однако ввиду большого количества предложений, выбрать подходящий банк непросто. Перед потенциальным клиентом два пути: самостоятельно изучить правовые системы офшоров, проверить документацию и лицензии разных банков либо же обратиться к квалифицированному посреднику, который способен помочь быстро подобрать оптимальные условия исходя из требований клиента.