Обезличенный счет

Издавна золото ассоциируется с такими понятиями, как благополучие и уверенность в завтрашнем дне. В настоящий момент люди могут приблизиться к достижению своих целей и обеспечить себе благополучное будущее, сделав вклад в золото в Сбербанке.

Такое вложение средств может гарантировать, по крайней мере, их полную сохранность, однако стоит помнить о том, что курс может как вырасти, так и немного упасть. Однако если производятся долгосрочные инвестиции в золото, то в любом случае всегда будет отмечаться положительная динамика роста курса.

Как советуют специалисты, для сохранения своих сбережений нужно их разделять и хранить как в банке, так и у себя, то есть вложение в золото требует диверсификации. Такая несложная система позволяет вовремя продать или купить золото.

Поскольку курсы, по которым покупают или продают золото, зачастую не отражают истинную ситуацию на рынке и имеют очень широкий разброс, предлагается вкладывать свои средства непосредственно в золото, которое можно потрогать руками.

Вклады в драгоценный металл

Такой вклад подойдет тем, кто живет не только сиюминутным моментом, но и заботится о своем будущем. Таким образом будет возможно сохранить и даже приумножить свои накопления. В любом случае? до принятия столь серьезного решения следует ознакомиться также с другими банковскими продуктами, проанализировать их доходность и просчитать все риски.

Для тех же, кто предпочитает проверенные схемы, банк предложит вклад в рублях или валютный. Если все же будет открыт золотой депозит, то на счету вкладчика будут лежать слитки из драгоценных металлов, а не денежные знаки.

Что же стоит знать вкладчику, который решил инвестировать свои сбережения в золото в Сбербанке России, как происходит процедура открытия вклада, какие для этого потребуются документы и каким будет обслуживание банка?

Сбербанк предоставляет возможность открытия вклада хранения, при котором в банк передаются драгоценные металлы вкладчика, признаки которых, такие как наименование металла, его вес, сохраняются. Такой вклад можно открыть, если вкладчик имеет в распоряжении металлы, выступающие в роли валюты, как золото, серебро, палладий или платина.

Что требуется предоставить для открытия такого вклада:

  1. Паспорт;
  2. Идентификационный налоговый номер;
  3. Заявление клиента об открытии вклада хранения, заполненное в соответствии со стандартной формой;
  4. Договор, в котором прописаны все условия предоставления услуг банка, его ответственность перед вкладчиком
  5. Поручение о приемке драгоценных металлов вкладчика банком.

При этом на золотой вклад можно положить как слитки, приобретенные в Сбербанке, так и личные слитки, которые были куплены в другом банке, или были на сохранении у вкладчика.

Некоторые советы

При открытии золотого вклада следует доверять лишь банкам, которые в своем распоряжении имеют приборы для точного измерения веса и приборы, которые способны не нарушать подлинность драгоценных слитков при контроле. После этого стоит просчитать, насколько будет выгодно содержать открытый вклад в одном и том же банке, ведь в пользу этого выступает такой довод, как уменьшение расходов по хранению драгоценных металлов.

Стоит также отметить, что банки примут на золотой вклад лишь слитки, имеющие все необходимые документы, например, паспорта заводов-производителей и сертификаты качества. Каждый слиток, который банк принимает на вклад, проходит не только визуальную процедуру осмотра, но и используются специальные технические средства.

Вкладчику также необходимо знать, что при приеме каждого слитка, обладающего своими неотъемлемыми характеристиками, такими как проба, на золотой вклад, банк сохраняет все эти данные. А при передаче драгоценных металлов вкладчиком в банк заполняется акт приема-передачи, при этом один экземпляр остается у банка, другой получает вкладчик.

Клиент, который воспользовался таким вкладом, сможет в любое время запросить возврат своих средств, и банк не сможет ему в этом отказать. Вкладчику стоит также помнить, что банк удерживает разного рода суммы за обслуживание золотого вклада.

Что же можно выиграть, сделав вклад в золото в Сбербанке России?

Во-первых, вложив средства в золотой вклад можно их приумножить, происходит это за счет общего роста цен на золото. Однако нельзя предугадать, сколько же можно будет выиграть в конечном итоге, поскольку нет какой-то фиксированной процентной ставки, как в рублевых или валютных вкладах. Следует отметить, что нет ограничений и по наименьшей сумме вносимых средств, а максимальная сумма достаточно высока.

Вкладчик может забрать свои средства в виде слитка золота, заплатив при этом налог добавочной стоимости.

Таким образом, понятно, что открытие золотого вклада не составит больших трудностей и в Сбербанк вложить деньги в золото можно способами, которые считаются наиболее актуальными:

  1. Можно приобрести слитки из драгоценных металлов;
  2. Открыть счет в банке и занеси на него средства.

То есть, если вкладчик решит приобрести слитки, он должен будет заплатить за его экспертизу и хранение. По окончании срока вклада клиент получит из банка-держателя слиток из драгоценного металла, при этом отдаст государству налог добавочной стоимости, равный 18%. В том же случае, если клиент воспользуется металлическим счетом, что он должен будет приобрести металл у банка, таким образом, чтобы денежные средства пересчитывались в граммы драгоценного металла.

В современном мире капитализма, в условиях цикличности экономики, где основную роль в жизни человека являются финансы, довольно часто встает вопрос о сохранности накопленного капитала. Еще с прошлых веков вложение в драгоценные металлы, такие как золото или серебро было одним из самых надежных средств.

С того времени принципиально мало что изменилось, люди во всем мире по-прежнему предпочитают хранить свои сбережения в виде драгоценных металлов. Ведь не удивительно, например, золото в слитках, не портится, его можно передать по наследству, и оно отлично защищает ваши сбережения от инфляции, купив слиток через 30 лет это будет тот же слиток, в то время как рубль, может неоднократно обесцениться.

Одним из наиболее удобных, доступных и простых способов инвестиций в драгоценные металлы является открытие обезличенного металлического счета (далее ОМС) в банке.

Что это такое ОМС?

Это счет, на котором отображается количество металла в граммах по текущему курсу банка. Внося деньги на этот счет, они автоматически конвертируются по текущему курсу стоимости драгметалла.

У ОМС есть ряд преимуществ:

  1. Покупка металла от 0,1 грамма, что позволит покупать металл на любые удобные суммы.
  2. При долгосрочных вложениях, возможно, значительно приумножить капитал т.к. золото или палладий исторически показывают высокую доходность.
  3. Нет НДС 20%. Не облагается налогом на добавленную стоимость, как физическое золото или монеты.
  4. При инвестировании от 3-х лет не нужно платить налог НДФЛ в 13% при получении прибыли.
  5. Возможность частично пополнять или снимать любые суммы без потери процентов по счету, как у обычных банковских вкладов.
  6. Бесплатное ведение и обслуживание счета на весь срок.

ОМС можно открыть практических в любом банке, которые предоставляет данную услугу, необходим лишь паспорт. Но в отличие от банковского вклада, который застрахован государством на максимальную сумму 1,4 млн. руб., ОМС никак не застрахованы, и открывать счет рекомендуется только в надежных и крупных банках. Рассмотрим ТОП 5 банков, в которых можно открыть ОМС.

ТОП 5 банков для открытия ОМС.

1. Альфа Банк. Частный коммерческий банк, на рынке банковских услуг с 1991 года. В рейтинге банков является первым среди коммерческих, и 6-м среди остальных банков России. Развитая филиальная сеть, отделения банков есть практически в каждом крупном городе.

Данный банк возглавляет рейтинг, потому, что спред на покупку или продажу драг металлов является наиболее выгодным и на текущий момент составляет порядка 2,5%, что для многих будет, является основополагающим при выборе банка для открытия ОМС, особенно если вы не планируете на длительный срок инвестировать в металлы.

2. Россельхозбанк. Банк со 100% государственным участием, входит в ТОП 5 банков России по величине активов. Активно развивают продвижение розничных продуктов, в т.ч. ОМС. Можно быть совершенно уверенным при открытии обезличенного металлического счета в данном банке. У банка хороший спред порядка 6%, что так же является довольно важным при выборе.

3. Банк ВТБ. Крупнейший государственный банк России по величине собственно капитала. В рейтинге всех банков России занимает вторую строчку. Услуга по открытию ОМС с 2017 года осуществляется только для владельцев пакетов «Прайм» и «Прайм New». Спред на покупку или продажу металлов находится на уровне 7%.

4. Газпромбанк. Коммерческий банк, является крупнейшим, в рейтинге банков России по количеству активов находится на 3-м месте. Спред на покупку или продажу порядка 8% за сделку.

5. Сбербанк. Банк, который не нуждается в представлении. Ведущий банк России и стран СНГ, половина населения страны пользуются услугами данного банка. Огромное количество филиалов и отделений, что позволяет быть доступным для каждого. В нашем рейтинге банк расположился на последнем месте т.к. спред на покупку или продажу самый высоких среди всех банков составляет 10%.

Таким образов, какой банк выбрать дело каждого, нужно лишь определиться с какой цель планируете инвестировать и на какой срок. Если на длительный срок, лучше и надежнее будет открытие в Сбербанке т.к. на срок 5-10 лет спред не окажет существенного влияния на доходность от вложений в драгоценные металлы. Если планируете размещать средства до 1 года, лучше конечно выбрать банк с минимальным спредом, чтобы комиссия не «съела» весь ваш доход.

Обезличенные металлические счета (ОМС) — это счета, открываемые банком для учета драгоценных металлов. Их доходность зависит от динамики цен на тот металл, в котором открыт счет. Открывать счета можно в четырех видах металлов: золото, серебро, платина и палладий. Обычно открытие счета и его обслуживание бесплатно. Но при закрытии счетов клиенты несут небольшие издержки, так как получают сумму, установленную банком исходя из курса покупки того или иного металла. Спред между ценой покупки и ценой продажи у каждого банка составляет, как правило, несколько процентов. В этот спред, собственно, и закладывается прибыль банка от открытия и ведения металлических счетов.

Зачисление на ОМС и выдача с него могут осуществляться как непосредственно драгметаллом, так и деньгами — в этом случае банк производит покупку или продажу металла за рубли (или валюту) по установленному на текущую дату курсу. Следует обратить внимание, что приобретение металла для зачисления на ОМС не облагается налогом на добавленную стоимость. Налог возник бы в том случае, если клиент приобрел металл в слитках для хранения вне специализированного хранилища банка.

В период стремительного роста стоимости драгметаллов в 2009 году, держатели ОМС могли получить доходность до 20—30% годовых. Но у ОМС есть серьезный недостаток — на них не распространяется система страхования вкладов.

Форум :

ОМС, Риски вложений в ОМС

Обезличенные металлические счета ОМС, что как и где

В какие металлы ОМС мы бы сейчас вложили?

Драгметаллы против валюты

Список литературы диссертационного исследования кандидат юридических наук Ребровский, Сергей Анатольевич, 2011 год

1. Нормативные правовые акты Российской Федерации:

3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть I от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // СЗ РФ. 1994. №32. Ст. 3301.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть II от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.

5. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30 декабря 2001 г. N 197-ФЗ (в ред. от 29 декабря 2010 г.) // СЗ РФ. 2002. N 1 (ч. 1). Ст. 3.

15. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ (в ред. от 28 сентября 2010 г.) «О бухгалтерском учёте» // СЗ РФ. 1996. № 48. Ст. 5369.

18. Постановление Правительства Российской Федерации Ф от 14 октября 2004 г. N 548 «Об уполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // СЗ РФ. 2004. N 42. Ст. 4140.

19. Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 1994 г. N 756 (в ред. от 24 августа 2004 г.) «Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации» // СЗ РФ. 1994. N 11. Ст. 1291.

20. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 14 сентября 2006 г. N 28-И (в ред. от 25 ноября 2009 г.) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» // Вестник Банка России. 2006. N 57.

21. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации, утвержденным Банком России 01 апреля 2003 г. N 222-П (в ред. от 26 августа 2009 г.) // Вестник Банка России. 2003. N 24.

22. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 5 декабря 2002 г. N 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2002. N 70, 71.

23. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденном Банком России 03 октября 2002 г. № 2-П (в ред. от 22 января 2008 г.) // Вестник Банка России. 2002. N 74.

24. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 30 ноября 2000 г. N 94-И «О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях» // Вестник Банка России. 2002. N 9.

25. Письмо Банка России от 26 января 1999 г. № 31-1-4/186 «О порядке закрытия счета» // Справочно-правовая система «Консул ьтантПлюс».

26. Учебная и монографическая литература:

27. Агарков М. М. Избранные труды по гражданскому праву. В 2-х т. Т. I. М.: АО «ЮрИнфоР», 2002.

28. Агарков М. М. Избранные труды по гражданскому праву. В 2-х т. Т. II. М.: АО «ЮрИнфоР», 2002.

29. Агарков М. М. Обязательство по советскому гражданскому праву. М.: Юриздат, 1940.

30. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о денных бумагах. М., 1994.

31. Александров Н.Г. Законность и правоотношение в советском обществе. М., 1955.

32. Балабанов И.Т. Драгоценные металлы и драгоценные камни:i

33. Операции на российском рынке. М.: Финансы и статистика, 1998.

34. Банковское право / Под ред. Н. Д. Эриашвили. 5-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.

35. Банковское право: Учебник / Отв. ред. Д.Г. Алексеева, C.B. Пыхтин. М.: Высшее образование, 2008.

36. Баранов В.М. Классификация в российском законодательстве: Монография / В.М. Баранов, Е.В. Чуманов. Н. Новгород, 2005.

37. Белов В.А. Банковское право России: Теория, законодательство, практика. М., 2000.

38. Белов В.А. Денежные обязательства. М., 2001.

39. Березина М.П., Круппов Ю.С. Межбанковские расчеты. М., 1993.

40. Брагинский М.И. Общее учение о хозяйственных договорах. Минск: Наука и техника, 1967.

42. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. М.: Статут, 1998.

43. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга 1. М.,2003.

44. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Договоры о передаче имущества. Книга 2. М., 2000.

47. Братусь С. Н. Советское гражданское право. В 2 т. Том 2. М.: Юридическая литература, 1951.

48. Братусь С. Н. Юридическая ответственность и законность. М.,1978.

51. Васильев A.M.’ Правовые категории. Методологические аспекты разработки категории теории права. М., 1976.

52. Вильнянский С.И. Кредитно-расчетные правоотношения. Харьков,1955.

53. Витрянский В. В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. М.: Статут, 2006.

54. Витрянский В. В. Договор займа: Общие положения и отдельные виды договора. М.: Статут, 2004.

55. Вишневский A.A. Банковское право Англии. М., 2000.

56. Гавзе Ф.И. Обязательственное право (общие положения). Минск,1968.

58. Гражданское право: Учебник. В 3 т. / Отв. ред. Ю.К. Толстой, А.П. Сергеев. Т. 1. М., 2007.

59. Гражданское право: Учебник / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. 4-е изд., перераб. и доп. Т. 2. М,, 2003.

60. Гражданское право: Учебник. Ч. 2. / Под ред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. М., 1997.

61. Гражданское право: Учебник: В 2 т. / Отв. ред. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. Т. И. Полутом 2. М., 2000.

62. Гражданское право: Учебник. В 2 т. / Отв. ред. Е.А. Суханов. Том I. М., 2004.

63. Гражданское право: Учебник. Ч. 2 / Агарков М.М., Граве К.А., Зимелева М.В. и др. М.; Юрид. изд-во НКЮ СССР, 1938.

64. Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право: Курс лекций / Отв. ред. О.Н Садиков. М., 1997.

65. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: ИНФРА-М, 2000.

66. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М., 2001.

67. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994.

68. Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие. М.: Изд-во «БЕК», 1994.

70. Завидов Б.Д. Договорное право России. М., 1998.

72. Золото: Прошлое и настоящее / Под ред. В.И. Букато и М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 1998.

73. Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975.

74. Иоффе О.С. Советское гражданское право. Курс лекций. Отдельные виды обязательств. Л., 1961.

75. Иоффе О. С. Развитие цивилистичеекой мысли в СССР. Ч. 2. Л.: Издательство Ленинградского университета, 1978.

76. Иоффе О. С. Правоотношение по советскому гражданскому праву. Л.: Издательство Ленинградского университета, 1949.

78. Комиссаров В., Попов А. Международные валютные и кредитные отношения. М.: Международные отношения, 1965.

79. Комментарий Гражданского кодекса Российской Федерации / Под ред. О.Н. Садикова. М., 1997.

80. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй / Под ред. О.Н. Садикова. М.: Норма, 1998.

82. Коммерческое право: Учебник / Под ред. В.Ф. Попондопуло, В.Ф. Яковлевой. СПб.: СПбГУ, 1997.

83. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967.

84. Кузьмин В.Ф. Правовое регулирование безналичных расчетов в народном хозяйстве. М.: Юрид. лит., 1977.

85. Лаасик Э.Я. Советское гражданское право. Таллин, 1980.

86. Лапач В. А. Система объектов гражданских прав: теория и судебная практика. СПб.: Юридический центр Пресс; 2002.

87. Либерман Ф.Х. Расчетная дисциплина при поставках. М., 1973.

88. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства. Юридическое исследование. М.: Статут, 2004.

89. Маковская А. А Залог денег и ценных бумаг. М.: Статут, 2000.

90. Марченко М.Н. Теория государства и права. М.: Зерцало, 1997.

91. Мейер Д.И. Русское гражданское право. Ч. 2. М., 1997.

92. Мушинский О.В. Основы гражданского права: Учебное пособие дм студентов неюридических специальностей. М., 1995.

93. Новоселова JI.A. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М., 1996.

94. Обязательственное право. Ч. 2. Учебник / Под ред. В.В.Залесского. М. 1998.

95. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1999.

96. Организация торговли драгоценными металлами: Прикладное пособие. М.: ИНФРА-М, 1996.

97. Основные институты гражданского права зарубежных стран / Под ред. В.В. Залесского. М.: Норма, 1999.

98. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М., 1997.

99. Предпринимательское право: Курс лекций / Под ред. Н.И. Клейн. М., 1993.

101. Предпринимательское (хозяйственное) право: Учебник. В 2 т. Т. 2 / Отв. ред. О. М. Олейник. М.: Юристъ, 2002.

102. Путинский Б. И. Коммерческое право России. Учебник. 2-е изд. М.: Издательство «Зерцало», 2008.

103. Пыхтин C.B. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. М.: ИД «Юриспруденция», 2005.

105. Сапожников H.B. Валютные операции коммерческих банков: Правовое регулирование: Практическое пособие. М.: Юристъ, 1999.

106. Сарбаш C.B. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М., 1999.

107. Советское гражданское право / Под ред. В.Ф. Маслова, A.A. Пушкина. Киев: Вища школа, 1983.

108. Советское гражданское право / Под ред. О.Н. Садикова. М.: Юридическая литература, 1983.

109. Советское гражданское право / Под ред. О.С. Иоффе, Ю.К. Толстого, Б.Б. Черепыхина. Т. 1. Д.: Изд-во ЛГУ, 1971.

110. Советское гражданское право. М., 1973. Т. 2.

111. Спиридонов Л.И. Теория государства и права. М., 1995.

112. Тархов В.А. Советское гражданское право. Саратов, 1978

113. Тархов В. А. Ответственность по советскому гражданскому праву. Саратов, 1973. 1

114. Тедеев A.A. Банковское право: Учебное пособие. М.: Изд-во Эксмо, 2005.

115. Теория государства и права / Под ред. Н.И. Матузова, A.B. Малько. Саратов, 1995.

116. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». М.: Юристъ, 2004.

117. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.

118. Халфина P.O. Общее учение о правоотношениях. М.: Юридическая литература, 1974.

120. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. М.: Спарк, 1995.

121. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права (по изданию 1914 г.). М., 1994.

122. Эльяссон JI.C. Деньги, банки и банковые операции. М., 1926.1. Научные статьи:

123. Аграновский A.B. О роли договора банковского счета в организации безналичных расчетов // Право и политика. 2005. № 2.

124. Алексеев С.С. Правовые средства: постановка проблемы, понятие, классификация // Советское государство и право. 1987. N 6.

125. Алексеева Д.Г. Правовые требования к документам на открытие банковского счета // Цивилист. 2006. N 4.

126. Алексеева Д., Пыхтин С. Новеллы правового регулирования банковского счета // Хозяйство и право. 2007. № 1.

127. Анциферов О.К вопросу о залоге денежных средств на счете // Хозяйство и право. 2007. № 3.

128. Артёмов В.В. Договор банковского вклада и защита прав потребителей: иной взгляд // Банковское право. 2002. № 4.

129. Бахарева Ю. И. Деньги и денежные обязательства как категории гражданского права. «Актуальные проблемы гражданского права» // Сборник статей под ред. О. Ю. Шилохвоста. М.: НОРМА, 2006.

130. Белая О. Особенности залога денежных средств как отдельного вида имущественных прав // Хозяйство и право. 2007. № 3.

131. Белов В.А. Юридическая природа безналичных расчетов и безналичных денег // Бизнес и банки. 1998. N 52.

132. Блинков O.E. Наследование имущества на счетах в банках // Банковское право. 2007. N 5.

133. Витрянский В. В. Проценты за пользование чужими денежными средствами И Хозяйство и право. 1998. № 12.

134. Витрянский В.В. Проценты по денежному обязательству как форма ответственности // Хозяйство и право. 1997.

135. Витрянский B.B. Существенные условия договора в отечественной цивилистике и правоприменительной практике // Вестник ВАС РФ. 2002. N6.

136. Грищенко Ю. Налогообложение операций с драгоценными-металлами // Аудит и налогообложение. 2008. N 5. С. 20.

137. Демушкина Е.С. Природа договора банковского счета и счета депо // Право и экономика. 1996. № 21/22.

138. Егоров A.A. Защита интересов клиентов банков при нарушении договора банковского счета//Законодательство. 1998. N 10.

139. Ерпылева Н. Ю. Правовое регулирование операций и сделок российских кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями // Банковское право. 2005. № 4.

141. Ефимова Л.Г. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада // Государство и право. 1992. № 4.

142. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. 1997. № 2.

143. Зинковский М.А. Правовая природа договора обезличенного металлического счета // Юрист. 2009. N 1.

144. Казанцев В. Очередность списания денежных средств со счета // Российская юстиция. 1997. № 9.

145. Карпов М.В. Правовые особенности обезличенных металлических счетов // Законодательство и экономика. 2005. N 11.

146. Карчевский С.П. Правовое регулирование открытия банковского счета // Методический журнал «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке». 2006. N 6.

147. Касаткин A.B. Внешнеэкономические сделки с драгоценными металлами // Законодательство и экономика. 2000. № 10.

148. Касаткин A.B. Договор металлического счета // Право и экономика. 2001. N 7.

149. Киреев А. Н. Правовое регулирование операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями // Право и экономика. 2001. № б,

150. Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации, одобрена Решением Совета при Президенте Российской Федерации по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 07 октября 2009 г. // Вестник ВАС РФ. 2009. N11.

151. Концепция развития законодательства о ценных бумагах и финансовых сделках // Вестник гражданского права. 2009. N 2.

152. Курбатов А.Я. Банковские вклады (депозиты) // Хозяйство и право. 2004. N 8.

153. Курбатов А.Я. Банковский счет как объект правовой деятельности: понятие и значение // Хозяйство и право. 2001. № 8.

154. Ленева И.Г. Система страхования вкладов физических лиц в банковской системе Российской Федерации // Финансовое право. 2010. N 1.

155. Мальцев Ю., Шкаринов И. К проблеме безакцептного и бесспорного списания денежных средств с корсчетов банков // Бизнес и банки. 1996. №21/22.

156. Металлический счет / Официальный сайт Московского займового банка // http://www.mzb.ru/rubricl5/entry277/

157. Нам К. Правовая природа договора банковского счета // Хозяйство и право. 1996. № 7.

158. Новоселова Л.А. Гражданский кодекс Российской Федерации о расчетах // Вестник ВАС РФ. 1996. № 10.

159. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. 1996. № 7.

160. Официальный сайт Сбербанка России // http://www.sbrf.ru/pskov/ru/ person/values/oms/

161. Павлодский Е.А. Кредитно-расчетные отношения по новому Гражданскому кодексу // Дело и право. 1996. №11.

162. Полесова И.В. Операции с драгметаллами и обезличенными металлическими счетами в условиях кризиса // Банковский ритейл. 2009. N 2.

163. Потяркин Д. Безналичные деньги имущество? // Хозяйство и право. 1997. N 3.

164. Пыхтин C.B. Проблемы совершенствования законодательства о банковских счетах // Банковское право. 2010. N 1.

165. Рахмилович В. О правовой природе безналичных расчетов, корреспондентских счетов банков и их прав на привлеченный капитал // Право и экономика. 1996. № 1-2.

166. Романец Ю. Обязательство хранения в системе гражданских договоров // Российская юстиция. 1999. N 10.

167. Романцев Ю.В. К вопросу о разграничении договоров подряда и купли-продажи // Законодательство. 1999. N 9.

168. Сарбаш С. Споры по договорам банковского счета // Закон. 1998. № 11-12.

169. Сгибнева О.В. О некоторых вопросах, возникших у Третейского суда Ассоциации российских банков при рассмотрении споров из договора банковского счета // Комментарий судебно-арбитражной практики. Вып. 4 / Под ред. В.Ф. Яковлева. М., 1997.

170. Серебряков И.П. Правовое регулирование оборота драгоценных металлов // Актуальные проблемы гражданского права / Под ред. М.И. Брагинского; Исследовательский центр частного права; Российская школа частного права. М.: Статут, 1999.

171. Свириденко О. Договор банковского счета (арбитражная практика) //Закон. 1997. № 1.

172. Суханов Е.А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет // Хозяйство и право. 1996. № 7.

173. Тараканов С.М. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право. 1998. N 9.

174. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Предмет и метод банковского права // Государство и право. 1998. № 9.

175. Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? // Хозяйство и право. 1997. № 3.

176. Трофимов К. Проблемы правоспособности банка // Хозяйство и право. №4. 2005.

177. Федченко О.С. Правовой режим осуществления операций с драгоценными металлами и камнями на территории Российской Федерации // Финансовое право. 2006. № 6.

178. Чубаров С. Договор банковского счета // Хозяйство и право. 1996.12.

179. Эрделевский А. М. Банковский вклад и права потребителя // Законность. 1998. № 4.

180. Диссертации и авторефераты диссертаций:

181. Ефимова Л.Г. Банковские сделки (актуальные проблемы): Дис. докт. юрид. наук. М., 2000.

182. Курсова O.A. Фикции в российском праве: Дис. . канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2001.

183. Нариков Г.С. Общегосударственная платежная система и развитие электронных носителей денег: Дис. канд. экон. наук. Хабаровск, 2001.

184. Попов A.B. Теоретические проблемы правового положения банков и обязательств, возникающих из договоров банковского счета и банковского вклада: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. СПб., 1998.

185. Попова С.И. Гражданско-правовое регулирование сделок с драгоценными металлами: Дис. . канд. юрид. наук. М., 2002.

186. Степанюк A.B. Договор займа в российском гражданском праве: Дис. . канд. юрид. наук. М., 2002.

187. Федоров А.Ю. Драгоценные металлы как объекты гражданских правоотношений по законодательству Российской Федерации: Дис. . канд. юрид. наук. М., 2005.

189. Материалы судебной практики:

190. Определение Конституционного Суда РФ от 16 октября 2003 г. N 357-0 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

191. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС РФ. 1999. N 7.

192. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ. 1996. № 9.

193. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 17 ноября 2004 г. N 85 «Обзор практики разрешения споров по договору комиссии» // Вестник ВАС РФ. 2005. № 1.

194. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21 апреля 1998 г. № 510/98 // Вестник ВАС РФ. 1998. №7. С. 49.

195. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 8 июля 1997 г. № 1387/97 // Вестник ВАС РФ. 1997. № 10.

196. Определение Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 06 ноября 2007 г. N 10604/07 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

197. Определение Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 09 июня 2004 г. по делу N КГ-А40/2896-04 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

198. Постановление ФАС Дальневосточного округа от 11 декабря 2007 г. по делу N Ф03-А73/07-1/5672 // Справочно-правовая система «КонсультантПл юс».

200. Постановление ФАС Поволжского округа от 04 июня 2007 г. по делу N А12-17354/06-С52 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

201. Постановление ФАС Уральского округа от 23 ноября 2006 г. по делу N Ф09-10649/06-С4 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

202. Постановление ФАС Поволжского округа от 26 апреля 2006 г. по делу N А12-25485/05-С35 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

203. Постановление ФАС Московского округа от 20 февраля 2006 г. по делу N КГ-А40/641-06 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

204. Постановление ФАС Уральского округа от 16 февраля 2006 г. по делу N Ф09-597/06-С4 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

205. Постановление ФАС Московского округа от 23 сентября 2004 г. по делу N КГ-А40/8222-04 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

206. Постановление ФАС Московского округа от 19 марта 2004 г. по делу N КГ-А40/1704-04 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

Что такое обезличенный металлический счет

Обезличенный металлический счет (ОМС) — это аналог обычного банковского счета до востребования, но только на нем учитываются не рубли, а драгоценный металл в граммах. Он является обезличенным, потому что в нем нет указания индивидуальных признаков мерных слитков: количества, пробы, производителя, серийного номера и др.

Вы можете в любой момент купить или продать металл банку, не получая его на руки и без проверки наличия и состояния слитков.

Иными словами, обезличенный металлический счет (МС) — это банковский счет до востребования и инвестиция в драгметаллы в одном флаконе.

Как работает металлический счет в банке

Предположим, у вас есть свободные деньги, которые вы не хотите класть на депозит, потому что они могут понадобиться в любой момент. Но в то же время хотите их не только сохранить, но еще и приумножить.

?Может открыть вклад до востребования?

Если просто положить их на счет до востребования, дохода они не принесут или принесут крайне мало.

?Или купить золотые слитки?

Если купить на них физическое золото в слитках, то заработать на росте цены на него можно. Но сохранность этого актива под вопросом: надежное хранение потребует дополнительных затрат, а покупка и продажа — времени. Не говоря о налогах.

Покупка реальных драгметаллов облагается НДС, то есть в их цену уже будет включен 20-процентный НДС.

С металлическим счетом все проще

Вы идете в банк, открываете металлический счет (иногда это можно сделать через интернет-банк), покупаете драгметалл (но не реальный, а виртуальный) и храните его в виде записей на счете в граммах. А параллельно смотрите на котировки драгметалла на бирже. И в нужный момент этот виртуальный металл продаете.

Результат — доход, если металл за это время подорожал. Хотя, конечно же, возможен нулевой результат или вовсе убыток, если деньги со счета понадобились срочно в неудачный с точки зрения котировок на то же золото момент.

?Можно ли пополнять ОМС и снимать деньги?

Металлический счет можно пополнять, а можно частично вывести с него средства или закрыть в любое время без штрафов. Вы можете в любой момент купить или продать металл банку, не получая его на руки и без проверки слитков. Возможна и выдача металла в виде слитков, но данная услуга предоставляется не всеми банками, и в целом забирать физический металл невыгодно.

?Установлено ли минимальное значение для совершения операций с ОМС?

Приходные и расходные операции с золотом, платиной и палладием осуществляются в граммах с точностью до 0,1 грамма, с серебром – до 1 грамма.

ОМС довольно популярны. Исходя из отчетности ЦБ, объем средств, размещенных в МС, составляет около 150 млрд руб., за прошлый год он вырос примерно на 10 млрд руб.

Как открыть обезличенный металлический счет

Чтобы открыть ОМС, достаточно обратиться в банк с паспортом. Многие банки для действующих клиентов предлагают возможность открытия ОМС через интернет-банк — тогда можно обойтись без визита в офис.

Открытие классического ОМС обычно бесплатно. А срок действия неограничен. Как и счет до востребования, клиент может забрать с него средства или вовсе закрыть в любое время.

В каких металлах можно открыть ОМС?

Открытие обезличенных металлических счетов возможно в 4-х видах металла:

• золото,
• серебро,
• платина,
• палладий.

Как правило, можно начать с покупки всего 1 г серебра и 0,1 г золота, платины или палладия.

?В каких единицах ведется обезличенный металлический счет?

На ОМС драгоценный металл отражается в граммах без указания индивидуальных признаков (количество слитков, проба, производитель, серийный номер и пр). Счет обычно ведётся в одном драгоценном металле — чаще всего в золоте, серебре, платине или палладии. Если провести аналогию со вкладом, то при его открытии вы выбираете валюту, а в данном случае металл. Можно открыть несколько счетов в разных металлах.

?По какому курсу совершается приобретение обезличенного металла у банка?

Банк устанавливает котировки покупки-продажи драгоценных металлов в обезличенном виде с учетом действующих учетных цен на драгоценные металлы, установленные Банком России, ситуации на внутреннем рынке драгоценных металлов, а также тенденции колебания текущих цен на мировом рынке драгоценных металлов.

Цены на драгоценные металлы можно посмотреть на главной странице сайта Центробанка. Они указываются в рублях на каждый день и отражают рыночные котировки на золото, серебро, платину и палладий на Лондонской бирже, где драгметаллы торгуются в долларах. Пересчет осуществляется по официальному курсу доллара США к российскому рублю.

Кто может открыть обезличенный металлический счет?

ОМС могут открыть:

• совершеннолетние лица, т.е. достигшие 18 лет – на основании документа удостоверяющего личность;
• законный представитель ребенка (родитель, усыновитель, опекун) на имя несовершеннолетнего, не достигшего 14-летнего возраста;
• дееспособный несовершеннолетний в возрасте от 14 до 18 лет открывает самостоятельно, но с письменного согласия законного представителя.

Как заработать на ОМС

Смысл обезличенного металлического счета в том, чтобы зарабатывать на росте биржевой стоимости драгметаллов.

Именно поэтому владельцу счета в первую очередь важна гибкость в управлении им, возможность или пополнить счет, или обналичить металл на росте с доходом.

Выглядит привлекательно? Очень даже. Но, чтобы заработать на металлическом счете, нужно брать в расчет следующее.

Тонкости получения дохода с ОМС

Рост котировок драгметалла в процентах должен перекрыть спред (цену продажи металла) банка. То есть если разница в цене покупки и продажи драгметалла банком для ОМС, допустим, 10%, то при меньшем росте котировок с момента покупки виртуального золота до момента его продажи с МС у клиента будет не доход, а убыток.

Кроме этого, надо помнить про налоги. Получив доход, допустим, в 20% на вложенные средства (если котировки выросли на 30%, а спред банка был 10%), с него надо будет заплатить 13% НДФЛ. Их в пользу госбюджета удержит банк как налоговый агент.

Таким образом, чтобы инвестиция в МС была доходной, рост котировок должен перекрывать не только спред банка, но и налог.

Впрочем, на налог можно оформить налоговый вычет — до 250 тыс. руб. Если срок инвестиций превысит три года, то налогом доход облагаться не будет.

Тот факт, что драгметаллы котируются в долларах, придает инвестициям в ОМС в России дополнительную привлекательность. Ведь заработать можно не только на росте котировок драгметаллов, но и на росте котировок доллара к рублю. Но в российских реалиях может быть верным и обратное. Так что стоит быть внимательным.

Какой металл выбрать для ОМС

Выбор металла — ваше личное дело. Как уже говорилось, открытие ОМС возможно в 4-х видах металла: золото, серебро, платина и палладий.

Проанализировав котировки металла на определенном горизонте, вы самостоятельно строите прогноз относительно роста того или иного из них и делаете выбор. Можно воспользоваться готовыми прогнозами аналитиков.

По словам банкиров, большинство обезличенных металлических счетов открывается в золоте, хотя официальной статистики на этот счет нет.

Смотрите котировки, советуют эксперты. Главная задача инвестора, как известно, войти в актив на минимуме перед ростом и выйти на пике.

Как растет в цене золото?

Цена на золото за 10 лет рублях за 1 гр.

Как закрыть ОМС

По ОМС до востребования забрать средства можно в любой момент, без каких-либо штрафов и комиссий. Возможно как частичное, так и полное обналичивание — списание металла со счета и его продажа по установленному банком курсу.

Вы можете также забрать металл физически в виде слитка, но потом пристроить его в банк будет сложно — скорее всего, придется оставить его на память.

Дело в том, что банки принимают слитки при соответствии весовых и геометрических параметров Государственному стандарту ГОСТ Р 51572-2000 «Слитки золотые мерные. Технические условия». А ваш слиток будет, скорее всего, произвольного размера.

Кроме того, вам придется уплатить при переводе металла из виртуального в физический вид налог на добавленную стоимость — 20% от стоимости металла.

Подводя итоги

Плюсы и минусы обезличенных металлических счетов

✓Плюс ОМС именно в виртуальности. Стоимость обезличенного драгоценного металла не включает в себя издержки, связанные с изготовлением слитков, их хранением и транспортировкой. Учет металла ведется банком; соответственно, банк несет риски, связанные с возможной утратой средств на таком счете. А все операции с виртуальным драгметаллом, в отличие от реального, производятся мгновенно.

✓Минусы ОМС, как ни парадоксально, тоже в виртуальности. Если банк лишится лицензии, действия с металлическим счетом произвести будет невозможно (средства на таких счетах, в отличие от обычных денежных счетов, не застрахованы государством), в то время как металл в виде слитков всегда доступен владельцу, указывает аналитик «Алор Брокер» Алексей Антоненко.

Еще раз!

Застрахованы ли обезличенные металлические счета государством?

Нет.