Налоги через МФЦ

Можно ли оплатить транспортный налог через МФЦ?

Транспортный налог – это региональное пополнение казны с лиц, которые имеют в собственности автомобильные технические средства передвижения. Величина транспортного взноса и налоговый период регулируется законодательством РФ.

Услуги МФЦ не только предоставляют возможность быстро оплатить транспортный налог, но и воспользоваться льготными условиями на оплату налога на транспорт. Помимо этого, в филиалах центра Вы можете заказать услугу перерасчета транспортных платежей.

Какой транспорт облагается налогом?

  • Автомобильные транспортные средства;
  • Самоходная техника, техника гусеничного типа или пневматического хода, а также другая крупногабаритная автомобильная техника;
  • Самолеты, вертолеты;
  • Снегоходы, автосани и другой транспорт для передвижения по снегу;
  • Моторные средства для передвижения по воде;
  • Несамоходные средства, предназначенные для буксировки.

Как оплатить транспортный налог через МФЦ?

Чтобы оплатить транспортный налог через сервис МФЦ, необходимо прибыть в филиал, который имеет необходимое оснащение для предоставление данной услуги. Узнать точный список таких филиалов Вы можете: по телефону горячей линии, на официальных порталах интернет-сети или обратившись за консультацией в ближайшее отделение центра.

Для оплаты транспортного налога Вам понадобиться только Ваш паспорт РФ. Оплата налога осуществляется через терминалы приема платежей:

  1. В терминале для оплаты выбираете «Оплата налогов»;
  2. Вводите паспортные данные собственника автотранспорта;
  3. Вводите ИНН (данное поле не является обязательным для заполнения – его Вы можете пропустить);
  4. Выбираете вид транспортного налога;
  5. Указываете контактные данные местонахождения;
  6. Указываете сумму платежа;
  7. Вносите деньги и нажимаете «Оплатить»;
  8. Забираете квитанцию о совершенной оплате.

Программное обеспечение терминалов для приема платежей от населения может отличатся от описанного выше, и если у Вас возникли трудности в пользовании платежной системой, то Вы может обратиться за помощью к консультантам центра.

Как написать заявление о перерасчете налога на транспортное средство?

Если возникла такая необходимость, то в филиале МФЦ Вы можете написать заявление о пересчете налога на т/с. Перерасчет может понадобиться если:

  • В налоговом уведомлении представлены ошибочные сведения;
  • Вы совершили сделку «купля-продажа» в отчетный налоговый период;
  • Транспортное средство находится в угоне или украдено;
  • Вы сменили место жительства или регистрации. В регионах налоговые ставки могут отличаться.

Какие документы необходимы для заявления на перерасчет?

В зависимости от возникшей ситуации, специалист МФЦ выдаст Вам соответствующий формуляр заявления. К заявлению Вам необходимо приложить документы:

  1. Паспорт РФ владельца автомобилем;
  2. ПТС и СТС на автомобиль;
  3. ИНН владельца;
  4. Если Вы продали авто – то справка из ГИБДД о снятии с учета в отчетный период;
  5. Если т/с украдено – подтверждающий документ;
  6. Подтверждающая справка о мощности авто (если имеется возможность возникновения разногласий);
  7. Если за перерасчетом обращается третье лицо, то необходимо предоставить нотариальную доверенность от собственника.

Как рассчитать транспортный налог?

Налоговые выплаты зависят от:

  • Вид транспортного средства;
  • Назначение т/с;
  • Мощность двигателя;
  • Наличие реактивного двигателя и силы его тяги;
  • Валовая вместимость двигателя средства;
  • Регистровая масса автомобиля.

В некоторых случаях допускается:

  1. Начисление налога за единицу транспортного средства. Налоговая ставка может увеличиться или уменьшиться, но не более, чем в 10 раз от основной;
  2. Установление дифференцированной ставки – в зависимости от выслуги лет т/с или его экологического класса.

Пример расчета налога на транспорт

  1. Ставку налога умножить на мощность транспорта = сумма налога за т/с. Если мощность авто в лошадиных силах – 95, то налоговая ставка соответственно – 20 рублей. Итого получается: 95 х 20 = 1900 рублей;
  2. Если авто куплено меньше 1 года назад, допустим в 05 месяце, то необходимо сделать такую поправку: 95 х 20 х (8/12) = 1266 рублей.

До какого числа необходимо оплачивать налог?

  • Для физических лиц – не позднее 30 дней со дня наступления крайнего платежа, который указан в индивидуальной рассылке уведомлений. Крайний платежный день наступает 30 октября ежегодно;
  • ИП обязаны подавать налоговую декларацию строго до наступления крайней даты отчетного периода. Предприниматели обязаны внести налог до 1 февраля каждого года общей суммой или разбить платеж на 4 составляющих, в таком случае платежным периодом будет считаться конец каждого квартала.

Какие льготы имеются по налогу т/с на 2018 год, и кто ими может воспользоваться?

  • Участники и ветераны ВОВ;
  • Участники и ветераны других военных действий, в т.ч. лица получившие в результате участия инвалидность;
  • Герои РФ и СССР;
  • Инвалиды всех групп, кроме 3;
  • Попечители, опекуны и усыновители детей-инвалидов;
  • Родители многодетных или малоимущих семей;
  • Владельцы авто, не превышающих мощность в 70 л/с;
  • Автовладельцы, использующие свой транспорт исключительно для перевозки недееспособных лиц (авто оформлено также на них);
  • Участники программы по ликвидации последствий взрыва Чернобыльской АЭС;
  • Работники «Маяк» (организация по производству ядерного оружия);
  • Граждане, которые получили дозу радиации во время испытания военного оружия и техники.

Каждый из перечисленных случаев имеет различную льготную ставку, более подробную информацию о получении льгот, Вам может предоставить консультант в любом офисе МФЦ.

Какие льготы имеются для пенсионеров по налогу на транспорт?

Узнать предусмотрена ли льготная программа в Вашем регионе можно при непосредственном обращении в отделение МФЦ, по телефону горячей линии или через источники сети Интернет.

К категории граждан, которым положена пенсионная льготная ставка на уплату налога относятся:

  • Женщины, достигшие возраста – 55 лет;
  • Мужчины – 60 лет.
  • Люди, оформившие пенсию за вредность на производстве;
  • Пенсионеры по инвалидности или болезни;
  • Люди, которые потеряли кормильца;
  • Другие.

Возможность получения льготной ставки и ее полный размер, Вы можете уточнить при непосредственной консультации в филиалах МФЦ.

Какой транспорт не облагается налогом?

  • Лодки и другой водный транспорт, движение на котором осуществляется с помощью весел;
  • Транспорт, мощность которого не превышает 100 л/с;
  • Транспорт для инвалидов;
  • Промышленные суда;
  • Пассажирские суда для передвижения по воде. В том числе и те, которые находятся в собственности ИП и ЧС, но предназначены под вид деятельности – осуществление перевозки пассажиров;
  • Трактора, молоковозы, самоходные машины и транспорт ветеринарного назначения;
  • Средства, которые находятся в использовании органов исполнительной власти;
  • Авто, находящиеся в розыске;
  • Суда, внесенные в международный реестр.

Что может произойти при неуплате налога на т/с?

Оплата транспортного налога – это действие, обязательное для исполнения каждого налогоплательщика, который имеет в собственности т/с. Несвоевременная уплата или неоплата налога может караться, согласно законодательству РФ и привести к:

  • Арест личных банковских счетов;
  • Внезапная налоговая проверка;
  • Начисление пени;
  • Арест имущества и его конфискация;
  • Частичное удержание заработной платы до момента полного закрытия долга по транспортному налогу;
  • Запрет выезда за пределы страны.

Данные санкции налагаются на налогоплательщика в строгом судебном порядке.

Как начисляется неустойка за неуплату налога?

Пеня – штрафная неустойка, налагаемая за несвоевременную оплату долга по платежам. Начисление пени может использоваться для физических и юридических лиц.

По правилу неустойка начисляется от ставки рефинансирования, действующей на момент уплаты. Расчет пени таков: ставка пени умножается на просроченную сумму налога умножается на количество дней просрочки = общая сумма штрафной неустойки.

Какие сроки исковой давности распространяются на транспортный налог?

Срок исковой давности налога на транспорт – 6 месяцев. Налоговые органы имеют право обратиться в суд для принудительного взыскания денежных средств уже через 3 месяца после крайней даты платежа. В случае одобрительного судебного решения на неплательщика налагаются штрафные санкции.

Не позднее 1 декабря 2017 года москвичам предстоит уплатить земельный и транспортный налоги, а также налог на имущество физических лиц.

Посмотреть начисления налогоплательщики уже сейчас могут в своем «Личном кабинете» на официальном сайте ФНС России, авторизоваться в котором можно также при помощи подтвержденной учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг. Сайт автоматически переправит пользователя на новую страницу, где потребуется ввести данные от доступа к госуслугам.

Авторизация возможна только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в один из центров обслуживания (МФЦ, администрацию, отделения ПФР, МВД и другие). В случае, если учетная запись была подтверждена ранее Почтой России, то необходимо пройти переподтверждение в одном из центров обслуживания. Перечень активных центров обслуживания доступен по адресу: htts://esia.gosuslugi.ru/public/ra/.

Следует помнить, что рассылка бумажных налоговых уведомлений не осуществляется в адрес москвичей, подключенных к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на официальном интернет-сайте ФНС России. То же касается и случая, когда общая сумма налогов составляет менее 100 рублей.

В том случае, если пользователь данного сервиса проинформировал налоговые органы о необходимости получения документов на бумажном носителе, единое налоговое уведомление на уплату имущественных налогов за 2016 год будет направлено в адрес налогоплательщика по почте и размещено в его «Личном кабинете».

По истечению крайнего срока уплаты все налоговые начисления превратятся в задолженности и будут также доступны для отображения на едином портале госуслуг.

Кроме оплаты налогов, на портале можно записаться на прием в инспекцию, например, для подачи заявления на регистрацию индивидуального предпринимателя.

Президент Российской Федерации Владимир Путин подписал закон, которым предусмотрена оплата налогов и иных платежей через многофункциональные центры предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ). Услуга будет доступна в тех МФЦ, в которых будет организована такая возможность. При этом вводится ответственность МФЦ за несвоевременное перечисление платежей в бюджетную систему РФ.
Документом предусмотрено введение института специальных авансовых взносов, которые физические лица могут добровольно перечислять в счет уплаты предстоящих платежей по транспортному налогу, земельному налогу и налогу на имущество физических лиц. Закон предоставляет налоговым органам полномочия по самостоятельному уточнению платежей при обнаружении ими ошибок в платежных документах, допущенных плательщиками. Нормы вступают в силу с 1 января 2019 года.
В комитете информатизации, государственных и муниципальных услуг Курской области сообщили, что в настоящее время прорабатывается реализация этого закона на территории курского региона.

До 2 декабря 2019 года татарстанцы должны заплатить налоги на имеющуюся у них собственность. Их три вида: налог на имущество физических лиц (квартира, дом, дача, гараж), земельный и транспортный. Например, если на гражданина зарегистрирован земельный участок с построенным на нем домом, а также имеется в собственности автомобиль, то ему будут начислены все три вида налогов.

Обязанность по исчислению суммы платежа возложена на налоговые органы, которые отражают ее в том числе и в налоговом уведомлении. Уведомление физическому лицу может быть передано в бумажном или электронном виде (лично под расписку, направлено по почте заказным письмом, через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС).

«В бумажном виде уведомление по почте не придет, если ранее на сайте налоговой службы гражданином был создан «Личный кабинет налогоплательщика». Именно в «Личном кабинете» и следует ожидать поступление налогового уведомления (за исключением случаев, когда пользователь «Кабинета» уведомляет о желании получать налоговые уведомления и на бумажном носителе)», — сообщила начальник казанского отдела МФЦ в РТ Алсу Ибрагимова.

«Если электронного кабинета нет, то налоговое уведомление могло по почте не прийти, например, из-за неверного указания в письме адреса вашего фактического местонахождения. В этом случае гражданин не освобождается от уплаты налогов. Ему необходимо обратиться в налоговую службу либо в МФЦ в Татарстане. В офисе «Мои Документы» нужно будет заполнить заявление на получение налогового уведомления (с квитанцией). Когда документ будет готов и поступит в МФЦ (в течение 5 рабочих дней), налогоплательщику необходимо забрать его. Услуга бесплатная», — добавила она.

При обращении в многофункциональный центр сотрудники офисов «Мои Документы» также помогут заполнить заявление о доступе к «Личному кабинету налогоплательщика» либо, если он уже есть, помогут войти в него через подтверждённую учётную запись ЕСИА.

Согласно пункту 2 статьи 15 Конституции Российской Федерации органы государственной власти, органы местного самоуправления, должностные лица, граждане и их объединения обязаны соблюдать Конституцию Российской Федерации и законы.

Проводимая налоговыми органами работа по учету физических лиц с применением идентификационного номера налогоплательщика (далее – ИНН) осуществляется в рамках Конституции Российской Федерации и в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, которое состоит из Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) и принятых в соответствии с ним федеральных законов о налогах и сборах.

На основании подпункта 3 пункта 1 статьи 32 Кодекса налоговые органы обязаны вести в установленном порядке учет физических лиц.

В соответствии с пунктом 3 статьи 3 Федерального закона от 26.09.1997 № 125-ФЗ «О свободе совести и о религиозных объединениях» (далее – Закон 125-ФЗ) установление преимуществ, ограничений или иных форм дискриминации в зависимости от отношения к религии не допускается.

Граждане Российской Федерации равны перед законом во всех областях гражданской, политической, экономической, социальной и культурной жизни независимо от их отношения к религии и религиозной принадлежности (пункт 4 статьи 3 Закона 125-ФЗ).

Ведение налоговыми органами в установленном порядке учета физических лиц, не относящихся к индивидуальным предпринимателям, осуществляется на основании информации, предоставляемой органами, указанными в статье 85 Кодекса, либо на основании заявления физического лица (пункт 7 статьи 83 Кодекса). При этом налоговые органы на основе имеющихся данных и сведений о налогоплательщиках обязаны обеспечить постановку их на учет (пункт 10 статьи 83 Кодекса).

Процедура постановки на учет в налоговом органе на основании сведений, полученных от органов, поименованных в статье 85 Кодекса, происходит без участия физических лиц, в отношении которых поступили сведения.

Согласно пункту 1 статьи 83 Кодекса физические лица подлежат постановке на учет в налоговых органах по месту жительства физического лица, а также по месту нахождения принадлежащего им недвижимого имущества и транспортных средств и по иным основаниям, предусмотренным Кодексом.

В соответствии с абзацем первым пункта 7 статьи 84 Кодекса каждому налогоплательщику присваивается единый по всем видам налогов и сборов идентификационный номер налогоплательщика. Налоговый орган указывает идентификационный номер налогоплательщика во всех направляемых ему уведомлениях.

При этом физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, вправе не указывать идентификационные номера налогоплательщиков в представляемых в налоговые органы налоговых декларациях, заявлениях или иных документах, указывая при этом свои персональные данные, предусмотренные пунктом 1 статьи 84 Кодекса.

Применение ИНН физического лица в документах не предусматривает замену имени номером. Фамилия, имя и отчество присутствуют во всех документах, независимо от указания или не указания в них ИНН.

Кроме того сообщается, что согласно подпунктам 2,3 пункта 20 Порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика, разработанных с соответствии с пунктом 7 статьи 84 Кодекса и утвержденных приказом ФНС России от 29.06.2012 № ММВ-7-6/435@, ИНН физического лица может быть признан недействительным, в случае:

— снятия с учета физического лица в налоговом органе в связи с его смертью;

— обнаружения у физического лица более одного ИНН.

Процедура «удаления, аннулирования и (или) отказа от присвоенного ИНН» не предусмотрена действующим законодательством Российской Федерации.

Указанные выводы подтверждаются определением Конституционного Суда Российской Федерации от 10.07.2003 № 287-О. В нем, в частности, говорится, что нет оснований утверждать, что абзац первый пункта 7 статьи 84 Кодекса нарушает свободу совести и вероисповедания (статья 28 Конституции Российской Федерации).

Учитывая изложенное, действия Межрайонной ИФНС России №3 по Нижегородской области по указанию ИНН в квитанции на оплату налога, по представлению разъяснений о наличии у Вас ИНН правомерны.

Также информируем Вас о том, что форма №2-1-Учет «Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе» утверждена Приказом ФНС России от 11.08.2011 № ЯК-7-6/488@. Указанная форма предусматривает наличии ИНН в свидетельстве.

Относительно не указания ИНН в Свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе, полученного Вами в Сахалинской области, сообщаем о том, что поскольку документального подтверждения обстоятельств, на которые Вы ссылаетесь в своем обращении, не представлено (например, копии свидетельства), УФНС России по Нижегородской области не представляется возможным дать пояснения по данному факту.

Консультации по вопросам налогового законодательства представляются по следующему телефону Единого государственного центра ФНС России: 8-800-2222222.