Дебиторская задолженность в 1С

Содержание

Утверждена Приказом Минфина России от 10 марта 1999 г. N 19н

РАСШИФРОВКА ДЕБИТОРСКОЙ И КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ

на 31 марта 1999 г. ———- ¦ КОДЫ ¦ +———+ Форма по ОКУД ¦ 0710011¦ +———+ Дата (год, месяц, число) ¦99¦03¦31¦ +—+—+—+ Организация _______________________________________ по ОКПО ¦ ¦ +———+ Отрасль (вид деятельности) _______________________ по ОКОНХ ¦ ¦ +———+ Организационно — правовая форма __________________ по ОКОПФ ¦ ¦ ¦ +—+—-+ Единица измерения _________________________________ по ОКЕИ ¦ ¦ ———-

1. Сведения о дебиторской задолженности

———————————————————————- ¦Номер ¦ИНН ор- ¦ Наименование ¦ Сумма задолженности ¦Дата воз- ¦ ¦по по-¦ганиза- ¦ организации — +————————+никновения¦ ¦рядку ¦ции — ¦ дебитора ¦ Всего ¦из нее прос- ¦задолжен- ¦ ¦ ¦дебитора¦ ¦ ¦роченная ¦ности ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1.1. Государственные и муниципальные унитарные ¦ ¦ предприятия ¦ +———————————————————————+ ¦001 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦002 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦и т.д.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1.2.

Образец расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности

Акционерные общества ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1.3. Прочие организации ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦1.4. Прочие дебиторы ¦ ¦ ¦ ¦ ——-+—————————+———+————-+———-+ Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ———-+————-+————

2. Сведения о кредиторской задолженности

———————————————————————- ¦Номер ¦ИНН ор- ¦ Наименование ¦ Сумма задолженности ¦Дата воз- ¦ ¦по по-¦ганиза- ¦ организации — +————————+никновения¦ ¦рядку ¦ции — ¦ кредитора ¦ Всего ¦из нее прос- ¦задолжен- ¦ ¦ ¦кредито-¦ ¦ ¦роченная ¦ности ¦ ¦ ¦ра ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 2.1. Государственные и муниципальные унитарные ¦ ¦ предприятия ¦ +———————————————————————+ ¦001 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦002 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦и т.д.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 2.2. Акционерные общества ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 2.3. Прочие организации ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦2.4. Прочие кредиторы ¦ ¦ ¦ ¦ ——-+—————————+———+————-+———-+ Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ———-+————-+———— Руководитель _________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер _________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__"_________ 1999 г.

Источник — Приказ Минфина России от 10.03.1999 № 19н

Дебиторская, кредиторская задолженность в 1С: Предприятие 8 Управление небольшой фирмой редакции 1.6

     Одной из функций программы 1С: Предприятие 8 Управление небольшой фирмой в новой редакции 1.6.7 будет эффективное управление образованной на предприятии дебиторской и кредиторской задолженностью, а также ведение взаиморасчетов с контрагентами.

     Взаиморасчеты ведутся в разрезе контрагентов, договоров, заказов, а также – в разрезе документов. Под документами здесь понимаем документы программы, при проведении которых изменяется состояние дебиторской/кредиторской задолженности контрагента. Эти документы перечислены в таблице:

Наименование документа программы

Изменение состояния задолженности.

Расходная накладная

Увеличение долга покупателя

Акт выполненных работ

Увеличение долга покупателя

Заказ-наряд

Увеличение долга покупателя

Отчет комиссионера

Увеличение долга покупателя

Отчет о переработке

Увеличение долга покупателя

Продажа имущества

Увеличение долга покупателя

Приходная накладная

Увеличение долга поставщику

Дополнительные расходы

Увеличение долга поставщику

Отчет комитенту

Увеличение долга поставщику

Отчет переработчика

Увеличение долга поставщику

Поступление на счет

Уменьшение долга покупателя

Расход со счета

Уменьшение долга поставщику

Поступление в кассу

Уменьшение долга покупателя

Расход из кассы

Уменьшение долга поставщику

Авансовый отчет

Уменьшение долга поставщику

Корректировка долга

Уменьшение долга покупателя и долга поставщику. Или – переуступка суммы долга одного контрагента другому. Или – корректировка долга контрагента (уменьшение или увеличение долга).

     Стоит отметить, что информация в графе "Изменение состояния задолженности" приведена в расчете на общий случай. В случае отражения документами операций возвратов (запасов, денежных средств), изменение состояния взаиморасчетов происходит с точностью до наоборот.

     Возможности этой программы дают возможность четко контролировать их состояние, тенденцию к уменьшению или увеличению. Все это повышает эффективность ведения бизнеса и значительно снижает риски снижения прибыли.

     Особенности ведения анализа задолженности

     Последняя версия программы 1С УНФ для эффективного анализа состояния задолженности покупателей и самого предприятия перед кредиторами предлагает формирование ряда отчетов. Это, в первую очередь – расчеты с покупателями. Он содержит в себе все данные об оплате отгруженного товара как в режиме реального времени, так и на любую другую дату. Группировать сведения о долгах можно по:

·                    Клиентам;

·                    Заказам;

·                    Договорам.

     Причем посмотреть его можно как в форме остатков задолженности на выбранную дату, так и в форме ведомости, где приведено ее движение за определенный период времени. 

     Программа 1С УНФ, редакция 1.6.7 дает пользователю возможность самостоятельно настроить все параметры отчета, а также группировать долги перед предприятием по сроку их возникновения.

     То же касается и ведения анализа состояния задолженности предприятия за полученный товар. Для этого предусмотрен отчет – Расчеты с поставщиками. Формируется он таким же образом. А если один и тот же клиент выступает одновременно и покупателем, и поставщиком, то для оценки состояния взаиморасчетов с ним служит отчет Долги.

Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности (в банк)

Вся информация представлена в нем очень наглядно.

     Другие формы отчетов

     Для анализа структуры дебиторской задолженности по срокам ее возникновения предназначен отчет "Задолженность покупателей по срокам долга". Очень важно классифицировать долги по срокам их возникновения. Ведь известно, что чем "старее" долг, тем меньше вероятность его вернуть. но в таком ключе, как это требуется для решения текущих задач.

     Для удобства пользования и более полного контроля за состоянием дебиторской и кредиторской задолженности предприятия в новой версии программы 1С Управление небольшой фирмой 1.6 предусмотрен отчет – Взаиморасчеты с контрагентами. Он более удобен, доступен и нагляден. Его можно формировать для каждого контрагента за любой промежуток времени как в разрезе заказов, так и по договору в целом. 

     И, подытоживая вышесказанное, можно смело утверждать, что программа 1С Управление небольшой фирмой редакция 1.6.7 имеет весь необходимый инструмент для проведения полного анализа взаиморасчетов с контрагентами, а также контроля образовавшейся дебиторской и кредиторской задолженности, что необходимо для снижения риска появления убытков.

     Если у вас возникли вопросы, вы можете связаться с нами любым удобным для вас способом.

     Компания «Петербургские бизнес решения» будет рада видеть вас в числе своих клиентов!

При формировании бюджетной отчетности за девять месяцев 2015 г. (на 01.10.2015) учреждения, являющиеся получателями бюджетных средств, обязаны дополнительно к форме 0503169 "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности" (далее — сведения (ф. 0503169)) представить расшифровку дебиторской задолженности по выданным авансам. Форма и Порядок заполнения такой расшифровки доведены Письмом Минфина России от 02.10.2015 N 02-07-07/56629 (далее — Письмо N 02-07-07/56629). Скорее всего, такую расшифровку получателям бюджетных средств необходимо будет представлять и в составе годовой отчетности.

Расшифровка дебиторки и кредиторки для банка

С какой целью вводится такая расшифровка? Какие показатели в ней отражаются? Необходимо ли бюджетным (автономным) учреждениям формировать расшифровку дебиторской задолженности? На эти и другие вопросы ответим в данной статье.

О целях представления расшифровки дебиторской задолженности

Обязанность по расшифровке дебиторской задолженности, отраженной в бюджетной отчетности, введена с целью обеспечения исполнения Поручения Президента РФ от 18.08.2015 N ПР-1659. В соответствии с пп. "а", "б" п. 1 этого документа главными распорядителями должна быть проведена инвентаризация дебиторской задолженности по расходам федерального бюджета, в том числе образовавшейся в связи с авансированием договоров (государственных контрактов), результаты которой помогут проанализировать эффективность принимаемых мер по сокращению дебиторской задолженности.
Кроме того, главные распорядители бюджетных средств обязаны учесть результаты такой инвентаризации:
— при формировании предложений о перераспределении бюджетных ассигнований, предусмотренных им в федеральном бюджете на 2015 г.;
— при распределении предельных объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на 2016 г. и на плановый период 2017 и 2018 гг.
Поскольку главные распорядители бюджетных средств формируют сведения о расходах бюджета на основании сведений, представленных подведомственными получателями бюджетных средств, следовательно, обязанность по проведению анализа дебиторской задолженности распространяется на получателей бюджетных средств. Для структурирования информации о дебиторской задолженности по выданным авансам, числящейся на счетах получателей бюджетных средств, Минфин разработал форму расшифровки (Письмо N 02-07-07/56629).
Отметим, что при составлении бюджетной отчетности получатели бюджетных средств отражают информацию о числящейся у них на счетах дебиторской задолженности в сведениях (ф. 0503169). Заполнение дополнительно к указанным сведениям расшифровки дебиторской задолженности по выданным авансам позволит наиболее полно раскрыть содержащуюся в них информацию о состоянии такой задолженности.
Согласно Письму N 02-07-07/56629 обязанность по представлению расшифровки дебиторской задолженности по выданным авансам в настоящее время установлена в отношении получателей бюджетных средств. При этом, учитывая то, что главные распорядители бюджетных средств, как правило, выполняют функции учредителей в отношении подведомственных бюджетных и автономных учреждений, такую обязанность они могут распространить и на указанные учреждения в части дебиторской задолженности, образовавшейся при использовании предоставленных из бюджета субсидий на выполнение государственного задания и (или) целевых субсидий.

Форма и Порядок заполнения расшифровки дебиторской задолженности

Форма расшифровки дебиторской задолженности по выданным авансам (Приложение 1 к Письму N 02-07-07/56629) включает в себя следующие разделы:
— разд. 1 "Задолженность по выданным авансам";
— разд. 2 "Сроки погашения дебиторской задолженности".
Порядок заполнения такой формы приведен в Приложении 2 к Письму N 02-07-07/56629 (далее — Порядок).
Показатели расшифровки дебиторской задолженности по расчетам по выданным авансам (далее — расшифровка) формируются на основании данных, числящихся на соответствующих аналитических счетах счета 1 206 00 000 "Расчеты по выданным авансам", а также иных данных аналитического учета по выданным авансам.
Далее рассмотрим в таблице правила заполнения каждого раздела расшифровки.

Номер графы
Порядок заполнения
Раздел 1 "Задолженность по выданным авансам"
Данный раздел формируется по категориям объемов авансирования (менее 30%, от 30% до 50%, от 50% до 80%, свыше 80%) с детализацией по счетам аналитического учета. В графах данного раздела указываются:
Графа 1
наименование показателя
Графа 2
код строки
Графа 3
код соответствующего счета аналитического учета счета 1 206 00 000
Графа 4
общая сумма дебиторской задолженности по расчетам по выданным авансам на конец отчетного периода, учтенная по соответствующему коду счета аналитического учета, отраженному в графе 3
Графа 5
общая сумма просроченной дебиторской задолженности по расчетам по выданным авансам на конец отчетного периода, учтенная по соответствующему коду счета аналитического учета, отраженному в графе 3. Показатель графы 5 формируется путем суммирования показателей граф 6, 7, 8, 9
Графы 6 — 9
сумма просроченной дебиторской задолженности по расчетам по выданным авансам с детализацией по срокам неисполнения (просрочки) обязательств (до одного месяца, от одного месяца до одного года включительно, от одного года до трех лет включительно, свыше трех лет включительно)
Графа 10
сумма обеспечения исполнения поставщиком обязательств, по которым образовалась просроченная дебиторская задолженность, отраженная в графах 5 — 9, предоставленного в соответствии со ст. 96 Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок" (денежный залог, банковская гарантия)
Графы 11, 12
сумма исков о взыскании просроченной дебиторской задолженности, направленных в суд, и сумма задолженности, по которой принято судебное решение о взыскании, направленная на взыскание в принудительном порядке соответственно
Графа 13
сумма исков, по которым взыскание приостановлено в установленном законодательством порядке и (или) исполнительный лист по которым возвращен
Примечание: показатель строки 010 разд. 1 формируется путем суммирования показателей строк 020, 030, 040, 050. Сумма показателей граф 4, 5 разд. 1 расшифровки по счетам бюджетного учета должна соответствовать идентичным показателям граф 5, 7 сведений (ф. 0503169) соответственно
Раздел 2 "Сроки погашения дебиторской задолженности"
Данный раздел формируется по срокам погашения дебиторской задолженности (со сроком погашения до конца текущего финансового периода, со сроком погашения с начала очередного финансового периода до трех лет включительно, более пяти лет) с детализацией по счетам аналитического учета. В графах данного раздела указываются:
Графа 1
наименование показателя
Графа 2
код строки группирующего показателя
Графа 3
код соответствующего счета аналитического учета счета 1 206 00 000
Графа 4
общая сумма дебиторской задолженности по расчетам по выданным авансам на конец отчетного периода, учтенная по соответствующему коду счета аналитического учета, отраженному в графе 3. Показатель данной графы по строке 010 должен соответствовать показателю графы 4 по строке 010 разд. 2
Примечание: показатель строки 010 разд. 2 формируется путем суммирования показателей строк 020, 030, 040, 050. При этом показатели группы строк 030 формируются без учета показателей, отраженных в группе строк 020.
Сумма показателей графы 4 разд. 2 расшифровки по счетам бюджетного учета должна соответствовать идентичным показателям графы 5 сведений (ф. 0503169)

Согласно п. 10 Порядка в рамках организации работы по формированию расшифровки главными распорядителями средств федерального бюджета могут быть установлены дополнительные требования к раскрытию подведомственными получателями бюджетных средств показателей состояния дебиторской задолженности федерального бюджета по расходам с учетом отраслевой специфики.
Кроме того, по мнению автора, главные распорядители бюджетных средств вправе по аналогии с расшифровкой дебиторской задолженности по расчетам по выданным авансам установить обязанность по заполнению, к примеру, расшифровки дебиторской задолженности по расчетам с подотчетными лицами (на основании данных по счету 0 208 00 000), по расчетам с прочими дебиторами (на основании данных по счету 0 210 00 000) и т.д.
Также учреждения вправе использовать указанную форму расшифровки для проведения внутреннего анализа дебиторской задолженности, числящейся на бухгалтерских счетах.
Далее приведем пример заполнения расшифровки в соответствии с Приложением 3 к Письму N 02-07-07/56629.

Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту:

Утверждена Приказом Минфина России от 10 марта 1999 г. N 19н

РАСШИФРОВКА ДЕБИТОРСКОЙ И КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ

на 31 марта 1999 г. ———- ¦ КОДЫ ¦ +———+ Форма по ОКУД ¦ 0710011¦ +——T—+ Дата (год, месяц, число) ¦99¦03¦31¦ +—+—+—+ Организация _______________________________________ по ОКПО ¦ ¦ +———+ Отрасль (вид деятельности) _______________________ по ОКОНХ ¦ ¦ +———+ Организационно — правовая форма __________________ по ОКОПФ ¦ ¦ ¦ +—+—-+ Единица измерения _________________________________ по ОКЕИ ¦ ¦ ———-

1. Сведения о дебиторской задолженности

———————————————————————- ¦Номер ¦ИНН ор- ¦ Наименование ¦ Сумма задолженности ¦Дата воз- ¦ ¦по по-¦ганиза- ¦ организации — +————————+никновения¦ ¦рядку ¦ции — ¦ дебитора ¦ Всего ¦из нее прос- ¦задолжен- ¦ ¦ ¦дебитора¦ ¦ ¦роченная ¦ности ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1.1. Государственные и муниципальные унитарные ¦ ¦ предприятия ¦ +———————————————————————+ ¦001 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦002 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦и т.д.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1.2. Акционерные общества ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1.3. Прочие организации ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦1.4. Прочие дебиторы ¦ ¦ ¦ ¦ ——-+—————————+———+————-+———-+ Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ———-+————-+————

2.

Расшифровка дебиторской задолженности

Сведения о кредиторской задолженности

———————————————————————- ¦Номер ¦ИНН ор- ¦ Наименование ¦ Сумма задолженности ¦Дата воз- ¦ ¦по по-¦ганиза- ¦ организации — +————————+никновения¦ ¦рядку ¦ции — ¦ кредитора ¦ Всего ¦из нее прос- ¦задолжен- ¦ ¦ ¦кредито-¦ ¦ ¦роченная ¦ности ¦ ¦ ¦ра ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 2.1. Государственные и муниципальные унитарные ¦ ¦ предприятия ¦ +———————————————————————+ ¦001 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦002 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦и т.д.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 2.2. Акционерные общества ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ 2.3. Прочие организации ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——+———+——————+———+————-+———-+ ¦ ¦ +———————————————————————+ ¦ ¦2.4. Прочие кредиторы ¦ ¦ ¦ ¦ ——-+—————————+———+————-+———-+ Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ———-+————-+———— Руководитель _________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер _________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__"_________ 1999 г.

Комментарии:

Контроль дебиторской задолженности в "1С:Управление торговлей"

Введение

«1С:Управление торговлей. Ред.11» в свое время пришла на смену «1С:Управление торговлей. Ред.10» и уже прочно вышла на рынок автоматизации оптовой и розничной деятельности. С каждой новой версией обновления в программе появляется все больше и больше возможностей.

Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности образец

Отчет дебиторская задолженность по документам

Основная функция для руководителя – контроль дебиторской задолженности по клиентам.

В программе «1С:Управление торговлей ред.11» есть отчет «Дебиторская задолженность по расчетным документам».

Отчет «Дебиторская задолженность по расчетным документам» позволяет на определенную дату получить состояние дебиторской задолженности по клиентам. В качестве фильтров можно указать Организацию (если в информационной базе ведется учет по нескольким организациям) и список Партнеров.

Сформировав отчет, Вы получаете список клиентов и расчетных документов, по которым присутствует задолженность. Более того, если в программе Вы настроили классификацию задолженностей, то программа автоматически выведет Вам отчет в разрезе указанных групп. Настройка классификации задолженностей выполняется в разделе «Нормативно – справочная информация» — «Настройки и справочники».

Таким образом, сам по себе отчет достаточно простой, но для его формирования критичным является своевременной проведение соответствующих документов в информационной базе «1С:Управление торговлей».

Принцип построения дебиторской задолженности по документам

Отчет дебиторской задолженности в «1С:Управление торговлей ред.11» строится на основании данных регистра накопления «Расчеты с клиентами по документам». В данном регистре последовательно отражается связь документов отгрузки/выполнения работ в адрес клиентов и поступление оплаты от покупателей.

Например, произвели отгрузку – провели документ «Реализация товаров услуг». В этот момент в регистр «Расчеты с клиентами по документам» внесена запись с видом движения «Приход», в поле Расчетный документ установлена ссылка на документ продажи.

Позднее пришла оплата от покупателя, например, документ «Поступление безналичных денежных средств». По логике – эта оплата должна закрыть долг клиента по выполненной ранее отгрузке. При проведении документа в регистр будет внесена запись с видом движения «Расход», у которой в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на документ «Реализация товаров услуг». Таким образом, программа «1С:Управление торговлей», согласно прописанной логике, видит долг клиента за выполненную отгрузку и закрывает его.

Если клиент произвел оплату больше чем отгрузка, то в регистре будет еще одна запись, но в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на этот же документ оплаты. В результате в следующий раз при проведении документа «Реализация товаров услуг» в регистр будет помещена запись и в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на документ оплаты – т.е. теперь производится зачет ранее поступившей оплаты от покупателя.

И таким вот образом чередуя ввод документов поступление и реализация производится накопление информации по состоянию дебиторской или кредиторской задолженности с покупателями в программе «1С:Управление торговлей».

Актуализация данных расчетов.

Практика работы любой компании включает в себя такой момент, как несвоевременное отражение операций в учетной программе «1С:Управление торговлей». На это могут быть разные причины, но главное следствие – учетные регистры информационной базы содержат не достоверные и не корректные записи.

Поэтому иногда требуется выполнять актуализацию данных учетных регистров информационной базы.

Для этих целей в отчете «Дебиторская задолженность по расчетным документам» существует кнопка «Актуализировать расчеты». При выполнении этой команды программа анализирует текущее состояние регистров, проведенных документов, точки актуальности и выполняет дополнительное проведение документов.

Но даже после этого возможны не корректные данные в информационной базе. Для решения этой проблемы мы советуем поступить следующим образом:

  • Определить клиента, данные по которому Вам кажутся не корректными
  • Открыть любой из ранних документов этого клиента – отгрузка или поступление оплаты
  • Отменить проведение данного документа и снова провести
  • Перепровести все документы по этому клиенту
  • Вновь выполнить операцию «Актуализировать расчеты»

В основном это помогает решить проблему актуальности данных в регистре накопления и, как следствие, отчет «Дебиторская задолженность по документам» формируется корректно.

Остались вопросы?

Звоните тел.:(495) 565-35-66, (499)259-31-70