3 НДФЛ для банка

Содержание

ПАМЯТКА ДЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ ПЕРЕЧНИ ДОКУМЕНТОВ, ПРИЛАГАЕМЫХ К ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ

УФНС России по Ярославской области сообщает, что в целях единообразия порядка представления наиболее востребованных гражданами социальных и имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц Федеральной налоговой службой разработаны перечни документов, которые необходимо прилагать к декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма № 3-НДФЛ) для получения указанных вычетов.

Указанные перечни являются исчерпывающими и расширенному толкованию не подлежат.

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
  • Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) — копия
  • Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого (например, свидетельство о рождении) – копия
  • Документ, подтверждающий опеку или попечительство — копия
  • Документ, подтверждающий очную форму обучения (например, справка учебного заведения) – копия
  • Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры)

представляется в случае оплаты обучения подопечных

представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры) если в договоре на обучение не прописана очная форма обучения

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
  • Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации – оригинал
  • Рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» – оригинал
  • Документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) — копия
  • Документ, подтверждающий степень родства (например, свидетельство о рождении) – копия
  • Документ, подтверждающий заключение брака (например, свидетельство о браке) – копия
  • Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

налоговый орган вправе запросить оригиналы

выдается медицинским учреждением; форма Справки утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256

выдается лечащим врачом; представляется в случае приобретения медикаментов

представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для родителей и детей

представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для супруга

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Документы, подтверждающие перечисление пожертвований (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) — копия
  • Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

перечень организаций приведен в пп. 1 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия
  • Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия
  • Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) – копия
  • Заявление о распределении вычета между супругами (см. образец)
  • Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

налоговый орган вправе запросить оригиналы

могут отсутствовать в случае заключения договора мены, по которому имущество обменивается без доплаты

представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договор уступки права требования с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
  • Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства2 (например, акт приема-передачи) – копия
  • Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия
  • Заявление о распределении вычета между супругами (см. образец)
  • Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

налоговый орган вправе запросить оригиналы

оформленный после получения разрешения на ввод многоквартирного жилого дома в эксплуатацию

либо представляется Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (либо комнату)

представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор приобретения земельного участка с жилым домом с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия
  • Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия
  • Документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия
  • Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия
  • Заявление о распределении вычета между супругами (см. образец)
  • Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае приобретения земельного участка с жилым домом в совместную собственность супругов

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) — копия
  • Документы, подтверждающие уплату процентов по целевому займу (кредиту) (например, справка из банка) — копия
  • Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

налоговый орган вправе запросить оригиналы

представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

Форма 3-НДФЛ – налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц. Форма 3-НДФЛ применяется не только для расчета доходов, подлежащих налогообложению, но также в качестве документа при подаче заявки на кредит или выпуск кредитной карты, если за займом обращается индивидуальный предприниматель, юрист, ведущий частную практику, нотариус и т. д.

В отличие от формы 2-НДФЛ форма 3-НДФЛ – это многостраничный документ. В него вписываются следующие данные.

Страница 1. Личные данные: фамилия, имя, отчество, подтверждение достоверности и полноты предоставляемых данных, заверенное личной подписью.

Страница 2. Адрес регистрации налогоплательщика, данные документа, удостоверяющего личность.

Страницы 3–7. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по различным ставкам: 13%, 30%, 35%, 9%, 15%. Именно здесь приводится доход, полученный за отчетный период, которым может воспользоваться банк, определяя кредитный лимит клиента.

Страница 8. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет.

Страница 9. Доходы от источников в Российской Федерации.

Страница 10. Доходы от источников за пределами РФ.

Страница 11. Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики.

Страницы 12–13. Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению, а также доходов, полученных в натуральной форме в качестве оплаты труда от сельскохозяйственных товаропроизводителей, не подлежащих налогообложению в соответствии с п. 43 ст. 217 Налогового кодекса.

Страница 14. Расчет суммы доходов в виде стоимости любых выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не подлежащей налогообложению.

Страница 15. Расчет суммы удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения.

Страница 16. Расчет профессиональных налоговых вычетов, за исключением имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества.

Страница 17. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества.

Страница 18. Расчет стандартных налоговых вычетов.

Страница 19. Расчет социальных налоговых вычетов.

Страница 20. Расчет социальных налоговых вычетов, в части сумм пенсионных взносов, уплаченных по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и (или) страховых взносов, уплаченных по договорам добровольного пенсионного страхования.

Страницы 21–22. Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок.

Страница 23. Расчет имущественного налогового вычета.

Для того чтобы банк принял форму 3-НДФЛ в качестве подтверждения дохода, ее необходимо заверить в налоговых органах.

В этом году прием документов в государственные высшие образовательные учреждения Узбекистана пройдет с 20 июня по 20 июля в режиме онлайн. Онлайн можно будет подать документы на сайтах Государственного центра тестирования и единого портала интерактивных государственных услуг (ЕПИГУ).

«Газета.uz» рассказывает, как подать документы на сайте Государственного центра тестирования.

Вход в систему

Для входа в систему требуется ввести номер телефона. Такая регистрация необходима, чтобы подтвердить личность заявителя. По одному номеру телефона может зарегистрироваться только один абитуриент.

Фото: YouTube-канал Государственного центра тестирования

Абитуриент вводит номер телефона, пароль и нажимает «Войти» (Kirish). После этого он получит SMS-сообщение с кодом подтверждения на указанный им номер телефона.

Код нужно ввести в течении пяти минут, затем нажать на кнопку «Войти» (Kirish).

Заполнение личных данных

После входа в систему нужно заполнить графы с личными данными.

В первое поле абитуриент должен ввести свой персональный идентификационный номер физического лица (ПИНФЛ). Искать его нужно в паспорте: он расположен на нижней строчке и состоит из 14 цифр.

В следующих полях абитуриент вводит серию и номер паспорта и национальность. Затем необходимо поставить галочку в пункте «Согласен на обработку личных данных» (Shaxsiy maʼlumotlarimdan foydalanishga roziman) и кликнуть кнопку «Сохранить» (Saqlash).

Далее нужно ввести полный адрес постоянного места жительства: область, район и адрес.

На следующем этапе абитуриенту нужно заполнить данные об учебном заведении, которое он окончил: тип учреждения, страна, область, район, название учреждения, год окончания, серию и номер документа.

Льготы при поступлении

Если у абитуриента имеются льготы, то после заполнения личных данных нужно перейти на главную страницу, и в разделе «Льготы 2020» (Imtiyozlar) ввести данные об имеющихся льготах.

В этом разделе свои данные вводят абитуриенты с инвалидностью, рекомендацией командования воинской части, потерявшие зрение и имеющие сертификат о владении иностранным языком.

Остальные льготы заполняются на основе документов, полученных в соответствующих органах.

Итак, если у абитуриента есть сертификат о владении иностранным языком, нужно ввести его серию и номер, дату выдачи, срок действия документа, а также иностранный язык, тип сертификата, уровень владения и фото документа.

После данные нужно сохранить, кликнув кнопку «Сохранить» (Saqlash).

Выбор вуза

В этом году абитуриенты могут выбрать пять направлений обучения. Эти направления могут быть как в разных вузах, так и в одном.

На фото показаны только три вуза. Как сообщает Министерство высшего образования, абитуриенты могут выбирать пять вузов.

Как выбрать вуз:

  1. Определиться с типом обучения: очное, заочное или вечернее.

  2. Выбрать язык обучения: узбекский, русский или каракалпакский. Тем, кто сдает тесты на узбекском языке, нужно выбрать тип графики тестов (кириллица или латиница).

  3. Исходя из первого выбранного вуза и его направления, дается возможность выбрать факультет в четырех других вузах.

  4. Выбрать регион, в котором абитуриент будет сдавать тесты.

  5. Сохранить данные, нажав кнопку «Сохранить» (Saqlash).

После выбора вуза на указанный при регистрации номер телефона придет SMS-сообщение с кодом подтверждения. Его нужно ввести в следующем окне:

Затем система оформит протокол абитуриента.

Если поступающий забудет пароль, его можно восстановить в разделе восстановления пароля.

Оплата по инвойсу

Абитуриенты, которые подавали документы на поступление в предыдущие годы, должны произвести оплату в размере половины базовой расчетной величины (на данный момент 111500 сумов).

После заполнения личных данных, в нижней части протокола абитуриента формируется инвойс. Оплатить счет нужно в указанный промежуток времени через электронные сервисы (Click, Payme, Upay, Paynet и другие) или банк.

Абитуриенты с инвалидностью или находящиеся под опекой государства не платят за подачу документов.

Если данные введены верно, абитуриент получит SMS-сообщение о пройденной регистрации.

Редактировать заполненные данные можно до окончания периода регистрации (20 июля).

Видеоинструкция на русском языке Государственного центра тестирования по регистрации в системе abitur.dtm.uz:

Через сайт ЕПИГУ

Подать документы в вуз онлайн можно также на Едином портале интерактивных государственных услуг — my.gov.uz.

Какие документы необходимо прилагать к 3-НДФЛ для декларирования дохода

Документы для декларации 3-НДФЛ, когда речь идет только об отчете о полученных доходах, подаются в добровольном порядке. Обязанность прикладывать дополнительные бумаги к такой декларации в НК РФ не прописана. Тем не менее подтвердить свои доходы можно, направив вместе с отчетом справки 2-НДФЛ, договора на продажу недвижимости или транспортных средств, а также прочие документы, указывающие на получение дохода.

Если налогоплательщик решил документально подтвердить свои доходы, рекомендуется оформить список документов при подаче декларации 3-НДФЛ с целью фиксации факта передачи дополнительных бумаг.

Как составить реестр подтверждающих документов, прикладываемых к 3-НДФЛ, предпринимателю, узнайте в КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе и переходите к Готовому решению.

Список документов, подаваемых с 3-НДФЛ при составлении отчета с правом на имущественный вычет

Перечень документов при подаче декларации 3-НДФЛ Налоговым кодексом не установлен. Но письмом ФНС РФ от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@ рекомендован единый порядок истребования налоговиками документов, подтверждающих право на вычеты.

Согласно этому письму, для подтверждения права на имущественный вычет необходимо приложить к декларации:

  • договор приобретения недвижимости в любой форме (купля-продажа, мена, участие в долевом строительстве и т. д.);
  • платежные документы;
  • документы на право собственности;
  • акт приема-передачи недвижимости (при получении объекта по договору долевого участия в строительстве);
  • заявление о распределении вычета между супругами (при необходимости);
  • кредитный договор и справку о выплаченных процентах (при заявлении к вычету процентов по ипотеке) и др.

Документы, необходимые для сдачи декларации 3-НДФЛ с правом на вычет, подаются одновременно с отчетом.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественый вычет, читайте .

Какие нужны документы для заполнения 3-НДФЛ с социальным вычетом (перечень в налоговую)

Для подтверждения права на социальный вычет могут понадобиться такие документы:

  • копия договора на образование;
  • копия договора на лечение;
  • документы о перечислении благотворительных пожертвований;
  • платежные документы;
  • копия лицензии образовательного учреждения;
  • копия лицензии медучреждения;
  • рецепты о назначении лекарств (с обязательным указанием того, что они выписаны для налоговых органов);
  • документы, подтверждающие родство заявителя и обучаемого или проходившего лечение лица (при необходимости);
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий очную форму обучения (при необходимости).

См. также:

  • «Декларация 3-НДФЛ на лечение»;
  • «Как оформить налоговый вычет на обучение (нюансы)».

ВАЖНО! Документы к налоговой декларации 3-НДФЛ с расходами на обучение обязательно включают копию лицензии или иного документа, подтверждающего право учреждения проводить обучение. Таким документом при отсутствии лицензии может быть устав, в котором подтверждается статус образовательного учреждения. Такое разъяснение дано в письме Минфина РФ от 30.12.2011 № 03-04-05/9-1133.

Реестр документов, которые прикладываются к 3-НДФЛ, для сопроводительного письма

Во избежание споров с налоговой в случае утери каких-либо бумаг, документы для оформления декларации 3-НДФЛ следует описать в сопроводительном письме. Сделать это можно в произвольном порядке, указав основание подачи декларации, период, за который подается отчет, наименование налогового органа и данные самого заявителя.

О профессиональных вычетах, не описанных в статье, и о том, какие необходимые при подаче декларации 3-НДФЛ документы требуется показать налоговикам, читайте .

Прилагаемые документы должны соответствовать цели подачи декларации. В ходе камеральной проверки налоговики могут запросить дополнительную информацию и подтверждающие документы.

ВАЖНО! При оплате наличными в качестве подтверждающего оплату документа лучше всего иметь квитанцию к ПКО, чек ККТ или бланк строгой отчетности. При подтверждении платежа справкой получателя о полной оплате или при наличии иных форм подтверждения платежа могут быть проблемы с подтверждением расходов. Их может не принять даже суд (например, апелляционное определение Московского городского суда от 22.07.2014 по делу № 33-29286).

Можно ли подать 3-НДФЛ и подтверждающие документы через МФЦ? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс. Изучите материал, получив бесплатный пробный доступ к правовой системе.

Итоги

Подтверждающие документы для 3-НДФЛ зависят от того, с какой целью подается отчет. Список документов для подачи декларации 3-НДФЛ желательно приложить к отчету на случай, если в процессе камеральной проверки декларации потеряются некоторые бумаги.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Для подготовки всех видов деклараций необходимы:

1. Паспорт;
2. ИНН.

При покупке квартиры:

1. Свидетельство о регистрации права собственности;
2. Договор купли-продажи;
3. Акт приема-передачи;
4. Платежный документ или Расписка в получении денег;
5. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.
Дополнительно, если жилье приобреталось в кредит (ипотеку)

7. Кредитный договор (ипотека);
8. Справка из банка об уплаченных процентах;
9. Квитанции об оплате процентов.

При строительстве жилья:

1. Договор на строительство жилья (договор долевого строительства, инвестирования и др);
2. Платежный документ (квитанции, платежные поручения);
3. Документы подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, договора, накладные и др.);
4. Свидетельство о регистрации права собственности (при наличии, если жилье зарегистрировано);
5. Акт приема-передачи (при наличии);
6. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При продаже квартиры:

1. Договор купли-продажи;
2. Платежный документ или Расписка в получении денег (при наличии);
3. Документы на приобретение жилья (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 1000000) рублей);
4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате обучения:

1. Договор с учебным заведением (договор должен быть на имя родителей, если декларацию подают родители);
2. Квитанции об оплате, чеки;
3. Копия свидетельства о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители)
4. Лицензия (учебного заведения);
5. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате лечения:

1. Договор с лечебным учреждением (при наличии);
2. Квитанции об оплате;
3. Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена
приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате стоимости медикаментов:

1. Рецепт от лечащего врача форма № 107/у;
2. Квитанции об оплате;
3. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ;
При продаже автомобиля:

1. Документы на продажу машины (Справка-счет, договори др.);
2. Документы на приобретение машины (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 250 000 рублей);
3. Копия ПТС или документы на приобретение автомобиля (если в собственности более 3 лет);
4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При продаже ценных бумаг:

1. Документы на продажу ценных бумаг (договора, платежные документы)
2. Документы на приобретение ценных бумаг (договора, платежные документы)
3. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ
4. Справка о доходах от налогового агента (брокера, доверительного управляющего Форма 2-НДФЛ);
5. Документы по дополнительным расходам (комиссионные отчисления, биржевые сборы, депозитарии, регистраторы и пр.)

При оплате расходов на добровольное медицинское страхование

1. Договор добровольного медицинского страхования;
2. Страховой полис;
3. Кассовые чеки и квитанции по оплате страховой премии (взноса) форма № А-7.

При оплате расходов на добровольное пенсионное страхование

1. Договор добровольного пенсионного страхования;
2. Документы, подтверждающие оплату взносов.

Подробную информацию можно получить по телефону 764-04-31, 210-82-31

поможем заполнить налоговую декларацию